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老师,小规模纳税人,2月红冲了38000电子普通发票,是去年4月开的,然后3月开了30000销项发票,那3月申报增值税的时候,应该怎么申报这些金额呢

2023-04-14 10:08
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-14 10:18

你好! 如果开有其他正数发票,就按正数-负数金额后的净额申报

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快账用户3985 追问 2023-04-14 10:19

填报在哪一栏呢

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齐红老师 解答 2023-04-14 10:21

按正数发票减去负数发票之后的收入金额填写增值税申报表相应栏次申报,您可以在“增值税申报表”的“本期应交税费明细表”栏目下,填写“增值税负数”。第10栏

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