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本月末:销项税:14211.87元 进项税:14869.19元 减免税款:280元 进项税额转出:3403.30元,月末如何结转?

2023-04-14 16:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-14 16:14

你好  一般不需要结转的 非要结转的话  反向结转即可 比如销项税额 记到借方   进项税额 记贷方 差额记到  应交税费-未交增值税

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你好  一般不需要结转的 非要结转的话  反向结转即可 比如销项税额 记到借方   进项税额 记贷方 差额记到  应交税费-未交增值税
2023-04-14
借销项50 贷转出未交增值税50 借转出未交增值税100 贷进项100 借未交增值税50 贷转出未交增值税50
2025-04-10
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 =100770-(20560-500)=80710已交增值税六万元, 借:应交税费-增值税-转出未交增值税80710 贷:应交税费-未交增值税80710 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税80710 贷:银行存款20710      应交税费-预交增值税60000
2023-08-30
您好,是一般纳税人吗还是
2023-04-08
 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
2023-10-16
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