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小规模纳税人在做收入时做的应交税费科目余额与实际交的增值税余额不符怎么处理呢?

2023-04-14 22:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-04-14 22:47

您好,可以直接坐在本年的

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快账用户9664 追问 2023-04-14 22:53

具体怎么做分录呢?

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齐红老师 解答 2023-04-14 22:55

解应交税费应交增值税的银行存款

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快账用户9664 追问 2023-04-14 22:57

没明白,你帮忙写清楚一下,谢谢

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齐红老师 解答 2023-04-14 22:58

您好,借 应交税费  应交增值税 贷 银行存款

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快账用户9664 追问 2023-04-14 23:10

这个是正常缴的时候的分录,我是问怎么补计提做收入时少计提的,不然应交税费_应交增值税科目余额不为零。

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齐红老师 解答 2023-04-14 23:12

那你就是 借 应收账款  贷 以前年度损益调整 ——收入  应交税费

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您好,可以直接坐在本年的
2023-04-14
您好,小规模纳税人借方余额是不是有可以抵扣的税控盘的服务费呢?一般不会有余额的
2020-12-03
借:应交税费-未交增值税 贷:其他收益
2021-12-15
你好,那你当时小规模确认收入的分录怎么做的?
2022-06-27
借应交税费应交增值税 贷营业外收入。
2021-12-15
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