是的,要冲销计提的所得税的
老师,我们企业2020年亏损460多万,今年1至2月份都有盈利,我想问第一季度申报所得税会不会先弥补以前的亏损,我现在要不要计提所得税,我担心现在计提了,到时候申报的时候弥补以前亏损了不用交税了,我又计提了到时候还是麻烦
2022.12月计提了企业所得税,申报的时候弥补了以前年度亏损,最后没有缴纳这笔税额。那在2023年一月份的时候需要冲销这笔计提吗?
老师,我们在22年10月交企业所得税时 有减 弥补以前年度亏损10万,但是22年12月的时候 修改了19年的报表,使得22年本身是没有可以弥补以前年度亏损的,所以现在报22年年报的时候,a106000企业所得税亏损明细表 没有显示可以弥补以前年度亏损的金额,这个怎么办。
我2022年底计提了一笔所得税税费800,但是填报所得税季度申报表时候,有个弥补以前年度亏损,导致实际未产生所得税。到了2023年1月份也未实际缴纳,但是现在我账面一直有一笔应交的所得税。我这笔帐怎么处理,直接把这笔分录在2023年12月份冲掉么
计提企业所得税,计提所得税金额8064,申报的时候,缴税6044元。有减免以前年度亏损37546,计提多了后面可以冲减吗?
以自己的名义从事活动,第三人可以要求公司担责,也可以找股东,这里指的是全部股东还是仅指签合同的股东
公司在24年2月变更了公司章程里面注册资本变成了200万,上面显示到2039年实缴完成,那公司应该在什么时候把它实交完成?
其他债券投资分期付息到期一次还本然后7月1号购买价款为5000万。12月31号公允价值为5200万。再计算其他收益时,考虑应计利息吗?
无票收入需要交印花税吗
老师,公司开了一张发票是白酒 800元 可以入账吗
住房和租房的专项附加扣除是不是只能填一个
用match函数怎么样使两列数据一致,按照方法操作就是无法使两列数据一致
老师,您好,小规模纳税人,应交增值税的二级科目,应该是应交增值税,还是未交增值税
某公司年最大生产能力80000件产品.在该水平上,材料和人工的直接成本255000元,固定间接费用中用于生产的(固定制造费)是60000元,用于管理的是50000元,,用于销售的是40000元.变动间接费用(变动制造费)按生产能力保持在一年145000元.成品的销售单价是10元.今年,该公司只生产和销售其总生产能力50%的产品。要求:计算公司今年销售量、单位变动成本,固定成本、单位边际贡献、边际贡献总额,边际责献率、变动成本率、营业利润。
老师,个体户个税怎么申报?
冲销的时候是 借:所得税费用 贷:本年利润-未分配利润 这样吗?
借:应交税费-所得税 贷:本年利润-未分配利润
按照这个分录记账后,资产负债表的未分配利润本年累计➕利润表的本年累计为什么不等于资产负债表的未分配利润期末余额?金额刚好相差这笔税费
不用管的,很正常的哈
这两项相加是可以不用相等的吗?
是的,可以是不相等的哈