老师，我们在22年10月交企业所得税时 有减 弥补以前年度亏损10万，但是22年12月的时候 修改了19年的报表，使得22年本身是没有可以弥补以前年度亏损的，所以现在报22年年报的时候，a106000企业所得税亏损明细表 没有显示可以弥补以前年度亏损的金额，这个怎么办。

19年盈利的 ，我们还补交了所得税和滞纳金

汇算清缴时没有显示可弥补的亏损，实际上也是没有，但10月份的气候是有减弥补亏损的

你好，那就是一九年没有亏损了，你就不允许弥补。

是的，但是10月份季报的时候是有亏损可补的，只是因为12月份去改了19年的 ，才导致22年没有可弥补的，但这样汇算清缴a100000表上的，已预交所得税，当时是减弥补后 交的所得税，这样实际上我们不就还是减了可弥补亏损了吗

你好，没有弥补，因为你企业所得税是根据汇算清缴来确定的，你之前弥补了这个，今年汇算清缴没有弥补，正常交税。也就是你今年需要补税的。

这个补税怎么补呢

利润直接乘以税率就可以的，不用弥补亏损了。

汇算清缴主表 是实际应纳税所得额-实际已预交的所得税，但这个预交当时是因为减了弥补亏损 而少交的 ，

剩下的补税不就可以了？