你好,你现在借应交税费,应交增值税进项税额。贷,应交税费,应交增值税,待认证进项税。
老师,3月份记到待抵扣进项税额,6月份认证抵扣,可6月份账上没有把待抵扣进项税额转到进项税额,现在要调整怎么调?借:应交税费-应交增值税-待认证进项税额 贷:应交税费-应交增值税-进项税额
老师,您好: 我想问下我们6月购进的存货收到专票6月没有认证抵扣,以下账务上的处理是对的吗 6月:借:库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷:银行存款 7月抵扣:借:应交税费--应交增值税---进项税额 待:应交税费-待认证进项税额
你好,我想咨询一下收到的专票当月没认证抵扣,做账是做在了待抵扣进项税额,然后下个月认证抵扣了,该怎么账务处理呢
老师,上个月(2月份)有两张绿色抵扣联我没有认证,当时做的是,借:应交税费——待认证进项税额,3月份我把它认证抵扣了,请问怎么做账务处理呢?
老师待抵扣进项税额,和待认证进项税额,这两个科目有什么区别,就是当月来的进项税额,没认证没抵扣,留以后才抵扣的话,怎么做账务处理?
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
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赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
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这样做了之后我的3月份进项税额就大于销项税额,形成了期末留抵,接下来又该怎么处理呢?因为我没做过一般纳税人的账,所以很多东西有点不明白,麻烦老师详细指导一下,感谢!
你好,这个留底就放在表上面就可以了,不用单独再去做分录。
老师说的表是指我在电子税务局里的增值税纳税申报表吗?
你好,是的,就是增值税申报表
哦,好的!还有就是老师刚刚说的,借:应交税费,应交增值税进项税额。贷,应交税费,应交增值税,待认证进项税,这张凭证后面需要附件吗?
你好你可以把勾选的那个表或者打明细出来做附件都可以的。
好的,老师!如果像老师刚刚讲的期末留抵不用做账务处理的话,现在个问题就是我的账上,应交税费——应交增值税(进项税额) 借方,和应交税费——应交增值税(销项税额)的贷方,都有余额,一直挂着了,这该怎么办呢?
你好,按现在的要求,就是挂在上面就可以了,没有要求处理。
老师,那如果后期留抵使用了,该怎么处理呢?
这个不用怎么处理,比如说你下个月体检了,这部分之后还要交税,那么你就做对应的交税的分录就好了。
好的,谢谢老师!老师想问一下小规模和一般纳税人在做税务申报时,企业所得税申报上有区别吗?
企业所得税上面没有区别。
好的,谢谢!
你好,不用客气的了。