老师请问一下，小规模2023年一季度有红冲2022年的免税发票，在填写申报表时，未达起征点，只开具了增值税普票，第9栏免税销售额填写正数发票减去红冲后的余额，还是填写本季正数发票的金额？
你好，填写证书发票减去红冲之后的。
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增值税申报表小规模季度第一栏数值112318.99 第二栏代开的增值税发票1529.70 第三栏普通发票110789.29 第10栏免税销售额是不是应该填110789.29呢，我填了这个数值之后提示 本期销售额未达起征点，请将本期应征增值税销售额（不包括开具或代开专用发票销售额）对应填写在第10栏“小微企业免税销售额”中；适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中。 应该怎么填呢
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老师，我是小规模企业 本月开发票未达起征点，按1%开的票 本月季度申报，增值税主表销售额栏怎么填写呢?主表第9行怎么填写呢
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老师请问一下，小规模2023年一季度有红冲2022年的免税发票，在填写申报表时，未达起征点，只开具了增值税普票，第9栏免税销售额填写正数发票减去红冲后的余额，还是填写本季正数发票的金额？
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填写正数减去红冲之后数据，请问这个本期免税额如何填写？填实际税额提示不对？
税额按照不含税的金额乘以3%。按照这个来。
那增值税减免明细表中减免填多少，按2%的减免金额填写对吗？
你好，不需要交税的，不用填写减免的
请问这样填对吗？这季度正数发票金额135588.13（2023年1%）-红字发票是80850（2022年免税）=54738.13
你好，对的，是的，正确的。
非常感谢
不要客气，工作愉快。