老师请问一下，小规模2023年一季度有红冲2022年的免税发票，在填写申报表时，未达起征点，只开具了增值税普票，第9栏免税销售额填写正数发票减去红冲后的余额，还是填写本季正数发票的金额？

填写正数减去红冲之后数据，请问这个本期免税额如何填写？填实际税额提示不对？

税额按照不含税的金额乘以3%。按照这个来。

那增值税减免明细表中减免填多少，按2%的减免金额填写对吗？

你好，不需要交税的，不用填写减免的

请问这样填对吗？这季度正数发票金额135588.13（2023年1%）-红字发票是80850（2022年免税）=54738.13

你好，对的，是的，正确的。

非常感谢