早上好，老师，我想问下，我们去年10月份固定资产按暂估入账，然后折旧，（固定资产的票也没有开完回来）那现在做企业所得税不用调吧！

早上好，老师，我们公司厂房是2023年8月11日竣工验收备案 而我们竣工验收是2022年8月3日，因之前发票没开完回来，我接手后，按了个暂估账（2023年10月份入账）入固定资产，那我要补交房产税填税源信息是应填8月开始，还是10月开始？（且到现也没开完票回来）

早上好，老师，我想问下，我们去年10月份固定资产按暂估入账，然后折旧，（固定资产的票也没有开完回来）那现在做企业所得税不用调吧！

老师，还有一个问题，我们公司固定资产去年10月厂房和设备是按暂估入账，那今年做企业所得税汇算清缴时没有调整，固定资产那张表还要填A105080吗（按暂估价填吗）

老师您好，请问我2021年3月自建厂房竣工，账上挂有2000w已开票在建工程，21.3转在建工程入固定资产，次月折旧，建筑服务费还有100w没有开票，未开票的没有暂估入账计提折旧。去年3月开了70w发票，会计入了在建工程，还有30w去年7月开票了也是在建工程，没转房子固定资产，上个月发现 发票多开了18w，就把这最后开的30w发票退回去给建筑公司了，以及还有17年交的120w土地价款没转入房子固定资产。请问我如何处理？我要补21年3月的暂估入账100W吗？然后补计提220w（24个月折旧）？30W没收到发票以及22年7月收到发票的（21.3-22.6月）没发票不能税前扣除吗？

老师好！出售的固定资产清理，沒有做固定资产减值准备，也没有结转到资产处置损益，造成账上亏损严重，折旧又多折了，上半年沒有出售有有盈利交了企业所得税，下半年开始出售固定资产，出售了300多万，直接做固定资清理，造成账面严重亏损，现在汇算清缴，申请退税，税务说要查账，还没我们账上问题多，让我们调整，说我们有盈利的，还需补缴所得税，现在汇算清缴在哪个表里调？