刚接手一个小规模纳税人公司，固定资产为负数，查了一下发现有固定资产清理重复记账了，是去年4月5月两个月都做了固定资产清理，现在四月份了，我对冲了一笔分录，请问报表怎么调，要报年所得税了
你好，当时的分录怎么做的？
-
Q
请问老师我们有一个固定资产在2019年6月就清理了，账已经处理了固定资产清理，但是固定资产模块没有处理这个资产，所以从2019年7月至2021.1月还在继续计提折旧，现在总账的累计折旧和固定资产模块就不符了，我得怎么做分录来调整呢？
-
Q
刚接手一个小规模纳税人公司，固定资产为负数，查了一下发现有固定资产清理重复记账了，是去年4月5月两个月都做了固定资产清理，现在四月份了，我对冲了一笔分录，请问报表怎么调，要报年所得税了
-
Q
一个固定资产重复清理了跨年了才发现，导致资产负债表固定资产出现负数，怎么调报表？要报企业所得税了，我刚接过来的账，主管说不能反结账回去调分录，只能从这个月起调，可以调去年12份的报表，分录我这个月反冲了，报表我不会调？
-
Q
老师，有一个情况。 就是去年做账的时候，固定资产卖了。我感觉前面这个人做账没做对。 现在要所得税年报，我发现他在税控软件销售金额和利润表本年累计差着固定资产的数。 等于是开票了，走的固定资产清理，我看也没走损益，就直接清理了。 这种情况我不知道怎么调整了
-
Q
去年七月月58000买的设备没有发票当时会计做账借：固定资产，贷：银行存款 今年六月专用发票来了，含税价是58000，当时固定资产金额记账比发票多了个增值税，现在怎么做账务处理呢？我是红冲了原来的记得账，重新按专票价录入，可是固定资产原值借方出负数了，差增值税，调整分录怎么做呢？
热门问答 更多>
-
老师，我们企业有商务楼，然后有些门面对外出租的月底的时候核算这个电费的时候这个科目我怎么做帐？
-
2025年2月20号入职，2026年3月离职，有年假吗，年假可以折算成工资吗
-
老师，我25年考过了会计中级，什么时候提交资料、向谁提交资料，什么时候拿证？这些广东省会计信息服务平台都没有通知，我该去哪里找这些信息？
-
老师好，软件企业小规模纳税人，开发软件并销售（不涉及外购销售），研发费用归集的是研发人员工资等与研发有关的费用，成本和无形资产都是0，然后销售软件计入收入，账务处理妥当么？ 谢谢
-
老师好 居间费 金额比较大 对方还要现金 怎么操作合理
-
您好老师，养殖场是公司形式，有5个股东，现因为公司一直亏损想把养殖场分别承包给5个股东，让5个股东自己做，5个股东每月给公司一定的承包费用。这样有税务风险吗
-
老师您好，我想问一个问题，我们公司补缴上年度所得税17611.5和滞纳金1919.65，然后会计做了一笔分录，借：以前年度损益调整17611.5，借：以前年度损益调整1919.65 贷方：银行存款19531.15， 然后1月份的资产负债表未分配利润上年期初和期末数与本年利润就勾稽不平，未分配利润 期初数+本年利润不等于资产负债表未分配利润的期末数，就差在这个金额上了，我想问下老师，我怎么做分录才能让表格勾稽关系变成正常了呢
-
你好，老师我们有个供应商给我们报价，铝锭价今天23760.含税13%.加工费+2600就是含税价，那不含税价是多少？我怎么算成负数了
-
你好，请教老师，水果进项太多，需要消耗，比如进项有1000000元*0.09=90000元，这些票都没有销项匹配了，可否做损耗，本身也是很多臭了都当垃圾清理了，进项转出，不缴纳税收，也不开销售票，合理合法吗？
-
项目所在地在重庆万州，包工头收劳务费代开发票的政策是什么？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
借：固定资产清理， 累计折旧 贷：固定资产
现在要调是对冲吗？还要做其他吗？怎么做麻烦您发个详细的方法给我，谢谢！
你好，只有这一个分录是重复的，其他的都正确吗？
借固定资产， 贷固定资产清理 累计折旧，做相反的分录就可以了。
有两个固定资产做重复了一样的分录，报表怎么调？四月份冲的，报表这边是负数呢？
12月份的资产负债表报表怎么调
报表不需要调整的，你做到今年不影响以前年度的。
报表是固定资产是负数，报不了年企业所得年报
去年5月份做了跟4月份一样的分离，不影响吗？，
那你反结账修改吧，反结账按照我上面的来写，增加你的固定资产，
我刚接手的，不能调人家以前的账吧
的话，你怎么申报，你申报的和账上的不一致吗。
主要调顺了好，人家登账都登到今年3月了
那不行，这样这样的话，你的账上的和申报的数据不一样了。