刚接手一个小规模纳税人公司，固定资产为负数，查了一下发现有固定资产清理重复记账了，是去年4月5月两个月都做了固定资产清理，现在四月份了，我对冲了一笔分录，请问报表怎么调，要报年所得税了

借：固定资产清理， 累计折旧 贷：固定资产

现在要调是对冲吗？还要做其他吗？怎么做麻烦您发个详细的方法给我，谢谢！

你好，只有这一个分录是重复的，其他的都正确吗？

借固定资产， 贷固定资产清理 累计折旧，做相反的分录就可以了。

有两个固定资产做重复了一样的分录，报表怎么调？四月份冲的，报表这边是负数呢？

12月份的资产负债表报表怎么调

报表不需要调整的，你做到今年不影响以前年度的。

报表是固定资产是负数，报不了年企业所得年报

去年5月份做了跟4月份一样的分离，不影响吗？，

那你反结账修改吧，反结账按照我上面的来写，增加你的固定资产，

我刚接手的，不能调人家以前的账吧

的话，你怎么申报，你申报的和账上的不一致吗。

主要调顺了好，人家登账都登到今年3月了