老师您好，如果发现公司上一年的账上有一张红冲发票没有入账，导致财务软件上账套的收入与申报表上到收入不一致，那在今年应该怎么处理呢？分录怎么做呢

你好，发现公司上一年的账上有一张红冲发票没有入账，现在需要补做入账处理借：以前年度损益调整—主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额），贷：应收账款等科目

2023-04-18

由于系统没有做作废处理，因此需要按正常发票做收入处理。调增主营业务收入。

2021-04-17

把申报表的收入跟税额改成跟账上一致就可以了

2024-09-07

你好，你们是一般纳税人的，然后你的无票收入填写了负数是吗？

2022-01-05

1.冲红原发票：当您冲红原始发票时，需要创建一个与原始发票金额相同的负数发票来抵消它。在会计分录中，这通常涉及以下步骤：借：应收账款（负数金额，表示冲红）贷：销售收入（负数金额，表示冲红）贷：应交税费-应交增值税（销项税额）（负数金额，表示冲红增值税）这里的“应收账款”是基于假设原始发票是赊销的。如果原始发票是现金销售，那么您可能需要相应地调整分录。 1.调整已扣税款：由于税款已经被扣除，但现在您希望将其冲回，您需要创建一个与已扣税款金额相同的调整分录。这通常涉及以下步骤：借：应交税费-已交增值税（正数金额，表示已交税款）贷：银行存款/现金（正数金额，表示退回的税款，如果税款已退回）或者贷：其他应收款（如果税款尚未退回，但您预计会收到退款）如果税款已经退回并收到现金，您应该将其记入“银行存款”或“现金”账户。如果税款尚未退回但您预计会收到退款，您可以将其记入“其他应收款”账户。 1.确保账面对齐：完成上述分录后，您应该检查您的账面余额和国税系统的记录是否一致

2024-05-20