演示账套

老师第一张表是企业所得税汇算，第二张是我系统的数据，我的个税累计数是163万，税务的说我少报了，但我看了都报了个税的，我也不知道错在哪里，也解释不出来，老师能指导指导吗

2023-04-18 08:51

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-18 08:53

同学你好你账上计提的工资金额是多少就按照多少申报是按照应发工资申报的

快账用户4082 追问 2023-04-18 08:55

我实际计提的是167万，发放的是147万，

齐红老师解答 2023-04-18 08:55

那你就是按照167万计提呀

快账用户4082 追问 2023-04-18 09:09

老师我以下的这两张图研发费用的工资算是重复入费用吗？

齐红老师解答 2023-04-18 09:19

同学你好对的重复入费用

快账用户4082 追问 2023-04-18 09:28

老师你看下我这样解释说的通不，账载金额184万应改为167万，个税申报累计数也是167万，实际发放的147万，还有20万未发放。个税都是报了的。税务的要喊我把实际发放的147万减去研发人员工资41万，他说我重复记研发费用工资了。

齐红老师解答 2023-04-18 09:36

计入到研发支出工资的就不要再另外计提工资了

快账用户4082 追问 2023-04-18 09:37

没有另外计提

齐红老师解答 2023-04-18 09:40

同学你好那他们为啥让你减出来

快账用户4082 追问 2023-04-18 09:43

他说我重复记了，但我看了没有，他说我个税申报是163万，我实际发放147万，要喊我在实际发放的147万里面减出41万研发费用的工资

齐红老师解答 2023-04-18 09:52

同学你好你研发工资不用减呀借研发支出贷应付职工薪酬这样就可以的呀为啥要减

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