老师：我们是贸易公司，在做交投表土买卖，现场场地要平整，我们请来临时工加班一天，加班工资3000元，由股东代垫了，我如何做会计分录？对方个人也不开票

老师你好，我们公司是一般纳税人销售精加工煤炭季节性用工，工人有的有低保不敢给申报个税也不交养老保险，他有退休的，请问这种情况下如果员工什开人工费的话，是不得要身份证，那样属于有收入他就容易把低保取消了 可事实我们确实用了工人，一个月几天进行筛选加工并不是常用工，这种费用只能除税前调整以外还有其他方式吗？ 而且我们这2021年一年发生的，我也当时没有做税前调整，（由于自己业务欠缺不懂）现在想把这个事情解决的话，就得做更证报表了，再更正补交所得税的话，能不能产生数据异常有财务风险，怎么样对我们公司最好最合理呢？

老师：我们是贸易公司，在做交投表土买卖，现场场地要平整，我们请来临时工加班一天，加班工资3000元，由股东代垫了，我如何做会计分录？对方个人也不开票

一般纳税人电气公司，外账是请的代账公司在做，内账好几年都没做过，而且发生的业务大多数都是股东私卡在代收付款，（工程期间是股东张三在垫付费用，后来收到的工程款甲方对公转账给公司，然后股东转到私人卡个人费用也在里面，也在支付公司一些费用，反反复复的），现在需要把以前账都整理起来，每一次明细账都整理出来了，请问股东垫付5000元付人工费 如:借:工程施工-合同成本-人工费5000贷:其他应付款-股东张三 可不可以这样填写记账凭证 然后收到了工程款10万，股东张三通过对公账户转到了个人卡，分录是不是:借其他应收款-股东张三100000贷:银行存款100000 如果是手工账记账，如何核对公司欠股东张三多少钱？在哪里可以查找出来，我是会计小白，谢谢老师了

老师好，我想咨询一下采砂场的会计分录，就是他这个入库我不知道咋弄？采砂权是我们公司的，但是找了一个人在场地里面代加工，加工费是31和5元，现在公司第一笔业务，买家打进来30000元，拉戈壁料，那我现在做预收账款？开销售票时做收入？那我戈壁料咋做入库？月末结转成本咋弄，小白一个求指导，

老师好，我想咨询一下采砂场的会计分录，就是他这个入库我不知道咋弄？采砂权是我们公司的，但是找了一个人在场地里面代加工，加工费是31和5元，现在公司第一笔业务，买家打进来30000元，拉戈壁料，那我现在做预收账款？开销售票时做收入？那我戈壁料咋做入库？月末结转成本咋弄，小白一个求指导，