老师20年有个账务处理您看一下，这笔账当时是应收款，按支出做出去了，现在应收款为贷方余额，要是调整正数就得调整到预收账款贷方，主要这钱收不回来了，要怎么处理呢
您好，是不是这个费用也不用记入啊，这个需要更正20年年度汇算清缴报表了，调增应纳税所得额40000，产生所得税有个分录 1、借:利润分配 贷:以前年度损益调整 2、借:以前年度损益调整 贷:应交税费-企业所得税 3、借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款 再来一个，就往来平了 借：以前年度损益调整（负）贷：应收账款（负）
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老师20年有个账务处理您看一下，这笔账当时是应收款，按支出做出去了，现在应收款为贷方余额，要是调整正数就得调整到预收账款贷方，主要这钱收不回来了，要怎么处理呢
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20年有一笔业务本来预收了一笔款项，开票时忘记那笔预收了，做到应收账款里面了，现在要调整的话怎么写分录？这个是之前的分录1.预收时：借：银行存款 9500贷：预收账款9500 2.开票时：借：应收账款31800 贷：主营业务收入30000 应交税费-应交增值税（销项税额）1800
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往年一个学校在我们这买了东西，但是对方要求不开票，直接对公转钱到了公司账户上，当时入账到了应收账款，现在这笔钱一直挂在应收账款贷方，怎么办？怎么调整过来？2020年发生的
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老师，现发现23年有一笔账错了，该怎么调整？去年有给代理商的补贴款代理商用来抵货款，当时开的发票是全额开。就是假如订货款是10万元，补贴款是3万元，对方支付了7万元，我们开了10万元的发票，按十万元做收入。当时的账务处理是，借 银行存款 70000 贷 预收账款 70000，然后就是 借 预收账款 100000 贷 主营业务收入 100000，这样就导致多冲3万元的预收账款，请问我现在该怎么调这笔账啊？
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老师，我们2023年有一笔其他应收款说是收不回来计入到营业外支出，2025年沟通后有说又可以收回了，我们如何账务处理？计入什么科目？需要纳税调整哪一年的纳税申报表？请详细回复 可以简单的理解为我们这个款项又有可能收回了 所有要转入其他应收款里面 2025年账务处理 借方：其他应收款 贷方：以前年度损益调整 借方：以前年度损益调整 贷方：利润分配 纳税调增是调整2023年的纳税申报表是么？还是2024年2025年？填写在调整项目明细表“其他”
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预付的超过5万美元的货款，在电子税务局上备案过，是否代扣代缴增值税和所得税
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郭老师，请问一下，民间非营利组织就是中标了，然后是异地中标，然后员工要求在当地缴纳医社保，不能在我们自己组织这边交，那存在这个问题的话，怎么办呢？如果在异地再注册一家机构，让他们异地交医社保，这会涉嫌分包吗？然后法人是同一个。
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老师好，都说劳务派遣差额不能按5个点了，一律按六个点来开了，可我们看了税务总局2026第10号公告没有提及税点问题呢，请问相关政策在哪里看呢？
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老师这笔钱这么挂是因为没给咱们开发票，然后才挂的应收，这个是机关事业单位的账没有汇算清缴，现在是为了报财务报告资产负债表不能有负数
您好，不好意思，刚才吃饭去了，没有及时回复您信息请原谅。 那就把负债表这个差额调到 未分配利润里，这样就平了 借：以前年度损益调整（负）贷：应收账款（负） 分录还是这个
借：本年利润-利润分配 贷：以前年度损益调整调整 借：以前年度损益调整（负） 贷：应收账款（负） 这样以前年度损益调整不是双倍了
您好，那个费用本来也不用记的，是增加利润，这个分录也是负，我的理解对不对啊 借：本年利润-利润分配 （负） 贷：以前年度损益调整调整 （负）
对，应该不用记的，到现在发票都没给我们呢
太好啦，解决了，开心
感谢老师，非常感谢，耽误您休息了
您太客气了，感恩遇到您