老师，22年做的管理费用——房租，没有发票，现在税务让把那笔调出来增加利润，分录怎么做了，帮我写下，二级科目也帮我写下，不在汇算的时候调，调在一季度
不做账务处理 汇算清缴在纳税调整明细表扣除项目30填写张载金额的纳税调增就可以了
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老师，我咨询您一下问题，房东没有给我们开房租发票，去年年底审计查账，把没开发票的房租也算了费用。说如果收不到房东发票，就在所得税清算的时候，做企业所得税纳税调整，这个只要报税做调整就行吗？要不要写分录做凭证？怎么写呀
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你好，我们是小规模纳税人，适用小企业会计准则，2022年有一笔3000费用没有发票，现在汇算清缴我在申报表里做了纳税调增，要补交税款，那我怎么做账啊？会计分录怎么写？ 2022年计提了一笔19000的工资，但是现在还没有发，不确定什么时候发，需要调增吗？ 所有的账务处理应该都是在汇算清缴申报以后再做调整吗？分录怎么写？需要调整报表吗？
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老师，22年做的管理费用——房租，没有发票，现在税务让把那笔调出来增加利润，分录怎么做了，帮我写下，二级科目也帮我写下，不在汇算的时候调，调在一季度
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老师，22年做的管理费用——房租，没有发票，现在税务让把那笔调出来增加利润，分录怎么做了，帮我写下，二级科目也帮我写下，不在汇算的时候调，调在一季度
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公司21年的时候租了一块地，当时是直接计入管理费用。22年的时候又不租了，把这个租金退回来，付多少退回多少，退回时做的账务处理是通过以前年度损益科目，后结转到未分配利润中。现在我们在做22年的汇算清缴时就是不知道这个租金的金额该在哪里调好，相当于我们21年的时候管理费用扣多，22年的时候要把这笔管理费用加回来吗
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你好老师小规模纳税人把12月份工资计提两次怎么调账
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要做股权变更，税务让在一季度调，当时是借管理费用—房租，贷库存现金
可是你调整了之后，账务处理不对呀，你实际有业务的。
就是这个有点搞不懂了
所以这里不需要做调整的，这个就是调表不调账。
表怎么调啊，在哪里调了
汇算清缴在纳税调整明细表扣除项目30填写张载金额的纳税调增就可以了
这种账务上用分录怎么调啊？用的小企业会计准则
你要调整的话，借预付账款，贷管理费用。
感觉也不太对样？
没法再调整了，这个现金没有退回，一直挂着往来科目。
那这个往来就一直有是嘛？
对的，是的，是这么理解的。你们单位支付出去了，这个钱收不回来。
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。