老师，22年做的管理费用——房租，没有发票，现在税务让把那笔调出来增加利润，分录怎么做了，帮我写下，二级科目也帮我写下，不在汇算的时候调，调在一季度

要做股权变更，税务让在一季度调，当时是借管理费用—房租，贷库存现金

可是你调整了之后，账务处理不对呀，你实际有业务的。

就是这个有点搞不懂了

所以这里不需要做调整的，这个就是调表不调账。

表怎么调啊，在哪里调了

汇算清缴在纳税调整明细表扣除项目30填写张载金额的纳税调增就可以了

这种账务上用分录怎么调啊？用的小企业会计准则

你要调整的话，借预付账款，贷管理费用。

感觉也不太对样？

没法再调整了，这个现金没有退回，一直挂着往来科目。

那这个往来就一直有是嘛？

对的，是的，是这么理解的。你们单位支付出去了，这个钱收不回来。

好的，谢谢老师