同学您好,是的没错,这 是要的 小规模是5%,

增值税。非同一县市的总分公司,总公司移送货物到分公司用于销售的,在移送当天,是总公司(一般纳税人)要按照13%税率确认销项税额?总公司按照什么计税基础来确定销项税额?(按照总分公司内部销售协议定价作为计税基础吗?)同时总公司开票给分公司,如果分公司是一般纳税人,可以开专票,分公司有进项。小规模的话开普票,分公司没有抵扣。当分公司那边销售货物时,确认分公司自己的销项税额,分公司是一般纳税人的话,按照13%。分公司是小规模纳税人的话,按照3% 以上只是用于13%的货物税目,服务劳务不动产无形资产都是不适用的。 麻烦懂的老师回答下。我的理解是否正确?
请问一下如果公立医院对外投资一家公司,且百分之百控股,然后医院需要以“租赁”的方式来使用公司的房屋及设备用以医院经营,1.公司所收到的租赁收入需要缴纳增值税吗?2.或者说医院已经百分百控股这家公司了,还存不存在自己租自己的房子还需要上税这种说法?(公司实行小企业会计制度,医院实行政府会计制度)3.如果需要缴纳增值税的话,一般纳税人租赁不动产和有形动产的税率分别是多少呢?小规模纳税人租赁不动产和有形动产税率分别又是多少呢?4.公司只有租赁收入,无其他收入,除了缴纳增值税,房产税,土地使用税,印花税(财产租赁合同印花税、实收资本印花税),还有其他什么税种需要上缴呢?盼望您的回复,谢谢!
老师,咨询个问题, 我们公司是一般纳税人,2015年买了一台设备,当时的采购发票是17%税率的增值税专票;这台设备2021年过后就没咋用了,所以上个月老板把这台设备卖给了一个客户; 现在需要给客户开发票,我有两个问题不太确认: 1、关于品名: 我们和客户签订的销售合同上品名是“性能测试仪”,我看了下之前买进并且入账的品名是“回损测试仪”,我开票要按销售合同来开,就和之前进项发票的品名不一致,这样会不会有影响? 2、关于税率: 销售合同上标明税率13%, 我可以按13%的税率给客户开专票吗? 我看到有政策说:一般纳税人销售自己使用过的固定资产,应按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税,开具普通发票,不得开具专票。
小规模纳税人私营独资企业名下房子过户给投资人,是否需要自己在开票系统里增加“销售不动产”项目,自行开票?税率是多少?
小规模纳税人私营独资企业名下房子过户给投资人,是否需要自己在开票系统里增加“销售不动产”项目,自己开票?税率是多少?
老师,我们公司是开连锁火锅店的,就是这些火锅店都是核定征收的,每个店的法人不一样,这个需要汇算清缴吗
转入上游公司的钱可以做成借,应收账款,贷银行存款吗
老师请问我现在要修改去年第四季度财务报表和企业所得税报表,第四季度交了企业所得税,现在还要申报利润是负数可以吗
现在进项加计抵扣的有多少,税率是多少
公司一直都是全员按照最低基数缴纳社保,税务和社保找让按照工资足额缴纳,也给他们说公司经营不怎么好暂时不能足额缴纳,最近老板又说给股东及股东的家人都属于高管由原来的一年200万提高到300万,这可以吗有没有问题?
老师您好,我们公司想要研发账,请问一下具体流程与所有凭证是哪些呢
我想请教你一个问题,你说他们填的个税专项附加扣除,25年的没有填,然后现在如果做汇算清缴的话,填了26年的专项附加扣除不会抵扣25年的汇算清缴是吧?需要把26年作废,重新填25年的专项附加扣除是吧?还是直接带着26年的专项附加扣除可以填25年的专项附加扣除?
销售空调设备+安装服务,可能和用户签设备和安装2个合同,发票分别开
老师,我问下,如果一直无销售,进项是专票,需要勾选吗?还是放着?
申报a表的时候,他那个业主的工资一年6万不给扣对吗