你好,你们这不涉及到年报的,查账征税才会是年报 这提示就是你开发票的金额和你申报增值税的金额,还有所得税年报的金额需要一致 如果是有无票收入的话,申报增值税的销售额和所得税年报的销售额需要一致
老师您好,想咨询三个问题。我们是做规划设计,没合同,假如年初到年底,一共收到预收账款200万,对方一直不开票说以后再开,我们也为对方服务了,也值他们付的款项,所以12月底想确认不开票收入。1:我们平时开出发票的项目名称是:专业技术服务,请问这200万的无票收入需要交印花税吗?印花税到底是按什么确认交不交?2:以前的工资全入了管理费用,其实在收到预收账款时,人员工资已经是劳务成本了,只是没确认收入,就记入了管理费用,现在12月确认收入时,如果只把本月工资计入劳务成本,这成本费用就太低了,怎么办?还有全年一次性奖金也可以计入劳务成本吗?3:公司注册资本10万,确认收入后,弥补以前年度亏损后,净利润假设按100万计算,第一次提取盈余公积金,按10%计算,10万,就会远超(注册资本的50%)5万,那怎么提取,是严格遵照法定提取10%10万,还是只按利润的一半50万来提取10%5万?谢谢,麻烦老师了。
1、H市是G省管辖的一个地级市,以下是H市财政总预算会计2020年度发生的相关业务,为下列业务编制相关会计分录。(1)2020年1月10日市财政会计收到国库报来的预算收入日报表,列示当日财政收入共计621900元,款项已存入国库,其中:国有企业增值税收入75,000元,个人所得税收入10万元,个人所得税收入10万元,国有土地使用权出让收入225,300元,国有资本经营利润收入123,000元,国有资本经营清算收入98,600元。(5分)(2)H市财政以财政直接支付的方式,通过财政零余额账户支付市属有关预算单位的属于一般公共预算本级支出的款项共计700,000元。具体支付情况为:“一般公共服务支出——税收事务——行政运行”250,000元,“一般公共服务支出——审计事务——行政运行”110,000元,“教育支出——普通教育——高等教育”220,000元,“医疗卫生与计划生育支出——公立医院综合医院”12万元。(5分)(3)G省将筹集的主权外债资金5000,000元转贷给H市政府,用于具体落实该市范围内的相应建设项目。根据约定,相应的贷款期限为5年,每年的利息为40,000,该市政府应按期
老师你好,我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整,该费用的发票是在23年2月份开来的,但是当时预提的时候,因为发票没开具,而且当初它家每次都开的普通发票,所以我按含税价预提的费用,23年收到发票后,发现对方开的是专票,小规模企业有一个0.01税率的增值税,因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税,我在冲该笔预提费用时,只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的,剩下的0.1万元无法冲减费用,于是在23年做22年所得税汇算清缴时,把0.1万元做了调增处理,现在是纳税申报的问题解决了,但是在账务上,我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀,因为在23年做冲预提费用时,0.1万元这个部分是做的借进项税金,贷其他应付款,感觉这样重复做了,有什么办法不重复也能正确入账呢,麻烦老师解答下,谢谢
现在经营所得个人所得税年报有:零税款、收入是万元整数倍、零收入、与增值税申报收入差异、与发票开票收入差异等五项预警指标,有任意一项就会预警,只要大家注意每次申报增值税时记着把“本年累计”(项目一到五的本年累计合计数)记下来,与经营所得个税收入一致,成本费用以实为实,税局发给我的,说是出现预警了,求解老师,谢谢,个体工商户核定征收。
根据金四上线工作安排,要求清理纳税人识别号重复现象,我单位注销了扣缴义务人登记,保留了单位纳税人登记,有以下注意事项∶ [钉子]所有专项附加扣除信息均需重新选择扣缴义务人,否则单位扣缴端无法更新个人数据,具体操作:登录个税APP→专项附加扣除填报→选择已录入的填报记录→修改→修改申报方式→选择扣缴义务人→更换原因(其他原因)。 [钉子]因今年税务登记变更,导致1-3月收入无法累计,4月工资已代扣的个税与系统实际申报数据可能存在差异,会在5月工资中调整。 [钉子]全年收入分属两个单位,扣缴系统中本年1-3月收入无法与4-12月收入累计算税,可能会影响适用税率,次年汇算清缴时需个人补缴税款。 请各联络员传达到每个人,专项附加扣除信息修改在5月4日下班前完成!,求解谢谢老师,这什么意思
老师,我问错了,为什么要提示承兑呢,直接拿票过去不可以吗
老师,商业汇票为什么要承兑呢?
公司出售钢材20吨,作价6000元每吨,税额19200元,钢材已经发出,结算其成本90000元,款项均中国工商银行收讫
请问甲招乙供材料按照含税总金额结算,总承包企业给业主开九个点票,材料商给总承包单位开13个点发票,有什么区别?企业所得税会多缴吗?
老师,银行汇票的基本当事人里有付款人,这种票据付款人和出票人都是银行,为什么还要付款人呢,像本票基本当事人就没有付款人了
老师,银行汇票有付款人吗出票和付款也都是银行呀
老师,票据基本当事人里,本票没付款人,为什么银行汇票有付款人呢,这两个票据不都是银行出票银行付款吗
依据增值税的有关规定不能认定为增值税一般纳税人的有:()。A5个体经营者以外的其他个人B从事货物零售业务的小规模企业C从事货物生产业务的小规模企业D不经常发生应税行为的企业
消费型增值税的特点是:()。A将当期购入固定资产的税款一-次性全部扣除B不允许扣除任何外购固定资产的价款C只允许扣除当期应计入产品价值的折旧部分D只允许扣除当期应计入产品价值的流动资产和折旧费
下列小业务中应当征收增值税的是()。A汽车制造厂生产销售小汽车B房地产公司销售商品房C银行销售理财产品D以上都征收
1我们就是查账征收的个体户,上面写核定征收,我打错了,是查账征收 2您的意思是增值税和经营所得,金额不一致吗? 3我不懂税局的意思,求解谢谢老师
一致 需要一致 必须是一样的 就是你的增值税销售额和所得税里面的营业收入必须是一样的
我刚才查了是一样的,那怎么会预警呢?
你看一下第四季度的和你年报的是一样吗?
再看一下你开的发票的金额是多少?
都一样,税局的意思是,一直开公司亏损和不缴纳税款不好看,多少缴纳点吧,这么个意思,我这边怎么弄?求解谢谢老师
那你的成本费用都有发票吗?
好像没有啊,老师
成本费用得有发票,工资不需要,没有发票的这些需要纳税调增