老师 在吗 就是麻烦想问下就是计提的分录 然后帮成本结转了 等以后发票到了怎么做 比如3月份计提啦100万成本 也结转了成本 等5月份来了20万发票 怎么做账
您好，同学，您是暂估成本的吧？发票来了把暂估成本冲掉，然后按照实际成本金额确认
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老师 麻烦请问一下 我们单位是小规模纳税人，20年5月份我公司开了一笔8万多的咨询费的发票 然后没有任何成本 也没做结转成本的凭证 接着21年12月份 我公司又开出去一笔18万的的咨询费 依然没有任何成本 那这次该怎么结转成本吖？之前5月份开的时候没有结转成本有影响吗？
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老师，比如：建筑企业去年暂估了100万的成本，借：工程施工–预提成本 100，贷：应付账款–暂估100，结转收入时把预提成本结转到工程结算然后结转成本 ，发票在1、2、3月分几次收到，应该怎样冲回
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老师好，我想问下，比如我12月份开票确认收入1000万元并暂估成本，但是从11月份开始我就预付了1500万元，那我结转成本的时候怎么结转？是只结转1000万元部分的成本还是可以按预付的来结转成本呢？
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你好..4月份开出去的发票.销售的货物.4月份已经入库.但是发票在5月份开过来的..4月份结转成本少了一部分. 是要在4月份做个暂估入库吗 然后结转相对应的成本吗 等到5月份发票来了以后再冲回暂估 那我想问的是，销售出库单是5月份的..放在4月份的成本里面吗
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老师 在吗 就是麻烦想问下就是计提的分录 然后帮成本结转了 等以后发票到了怎么做 比如3月份计提啦100万成本 也结转了成本 等5月份来了20万发票 怎么做账
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就是暂估成本
把暂估的全部冲掉吗
然后成本也要冲掉吗 麻烦老师给我写个分录
把暂估的成本都冲掉
借：主营业务成本， 贷：库存商品， 收到发票后的处理： 次月初，冲回暂估入库成本，以红字编制如下分录： 借：库存商品 等， 贷：应付账款-暂估款， 取得发票后，编制正式入帐分录： 借：库存商品， 借：应交税金-应交增值税（进项税额）， 贷：应付账款
比如一个月到30万 一个月又到50万发票 最初我暂估的100万
直接冲掉暂估，然后一个月做30万，一个月做50万 冲回暂估入库成本，以红字编制如下分录： 借：库存商品 等， 贷：应付账款-暂估款， 取得发票后，编制正式入帐分录： 借：库存商品， 借：应交税金-应交增值税（进项税额）， 贷：应付账款