按这个思路做: 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录,大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
老师,我已抵扣了进项税额,后税局通知不符合抵扣要求,我做了进项税额转出,并缴纳了税金,但是转出的进项税额应交增值税与银行实际缴纳的应交增值税差额一分钱,怎么处理?银行缴纳数据无误,转出进项数据无误
老师,月底,所有的进项税要转到“转出多交”,销项税要转到“转出未交”,最后都转到“未交增值税”是吗,也就是说月底进项税和销项税要没有余额是吗,只有未交增值税会有余额,对吗?
老师,请问不能抵扣的进项税额转出后最后要结转到未交增值税科目里,转出的进项税额最终不能抵扣是要缴纳的是吗?比如我本月转出1000多进项,月底就要把这1000多转出的进项进行缴纳
老师,关于增值税那么多科目我分不清, 应交增值税(进项税额、销项税额抵减、已交税金、转出未交增值税、销项税额、进项税额转出、转出多交增值税),另外还有 :未交增值税、待抵扣进项税额、待认证进项税额、待转销项税额、增值税留抵税额,请问我要学习这些是在哪位老师的课里可以学到?
付客户住宿费,借 管理费用 885.15 借 应交税费进项 8.85 贷 银行存款 894 已经抵扣,后发现进项税不能低, 做个分录 借 管理费用 8.85 贷 进项税额转出 8.85 进项税额转出结转到未交增值税 借 进项税额转出 8.85 贷 未交增值税 8.85 想问 不能抵扣的进项 已经做了 借 管理费用 贷 进项转出 为什么还要做个 借 进项转出 贷 未交增值税?
固定资产可以抵扣企业所得税吗?老师
建筑企业进项占比怎么计算, 进账多了很多。项目是亏损的。需要分析。
请问一下自然人每个月有工资收入,如果办个个体工商营业执照有没有影响?
9月说全员社保,公司都没有收入,老板就一个人,每个月公账没有进出,还要给他申报个税吗,报多少收入呢
老师, 我们店租每年店租20万,合同我签5年,实际交3年就行,可以享用5年时间。 第一年第二年第四年交,第三年,第五年免租金。我可以用60万平均摊5年每年12万,然后第一年交20万租金其中8万作预付款吗
A公司给B公司提供技术开发,A公司这部分人力成本直接外包给B公司可以么,需要什么条件;
这个10%是什么?怎么来的?
老师,麻烦问下?服装设计及生产企业公司(定制类的企业) 生产成本怎么核算比较合适?
老师,麻烦看下这个189题,没看懂为什么还要用12月31日的即期汇率算一次
请问老师:我们公司22年1月至25年8月账务经过审计,审计报告出来前给我们了一些整改意见,有些是资料不全,有些是调账未用以前年度损益科目。那我应当将22-24年应整改的科目是放在原账套年度更正还是全部放在25年9月份更正?
嗯,就是最后转出的进项税是不能抵扣反而是要交的,可以这样理解吗
是的,就是那个意思的哈
好的,谢谢老师
不客气,祝你工作顺利,感觉满意的话,麻烦给个5星好评哦。礼貌用语,切勿回复!