老师，我公司是咨询服务类公司，这是去年暂估的成本，今年只开回来30万的发票冲减暂估，汇算的时候我调增了补交了税款，那我这边冲减还有缴税费的分录怎么做呢？
同学你好 这个直接冲减就可以了
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老师，我公司是咨询服务类公司，这是去年暂估的成本，今年只开回来30万的发票冲减暂估，汇算的时候我调增了补交了税款，那我这边冲减还有缴税费的分录怎么做呢？
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老师，我去年暂估了一笔材料款200万，今年1月要冲回，其实这笔暂估材料是不会来的，就是为了晚交所得税，那1月怎么做分录？暂估的时候，借：合同成本200，贷：应付暂估款200，然后也相应结转了成本。今年1月想冲回，怎么做？公司用过以前年度损益调整科目
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我们公司是活动公司 一般纳税人 23年年底的时候我做了一个暂估分录 借:主营业务成本-活动成本 贷:应付账款-暂估 现在1月份开回来了一张税局代开的劳务发票 安装费21万 这个金额也是我暂估的金额 现在我想问一下 就是发票回来了怎么做账 怎么冲掉之前的暂估 还有我去年做的那个暂估分录是否正确
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老师，去年暂估的成本，今年发票确定没有了，汇算清缴调增，那我账上暂估的应付账款怎么冲，去年是这么做的，能写一下具体分录吗？谢谢老师
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老师，老师，请教一个问题，去年暂估了30万，汇算清缴发票10万没回来，我调增了，缴税的分录要怎么做？这调增的20万，是不是要把暂估分录的红冲回来？分录怎么写？
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老师您好：，我们地处云南边远乡镇，2001年开了一家百货店，注册了营业执照，和税务登记，陆续缴过国税和地税（房产税），“那时还有国.地税之分，有税务人员上门催收，后面国税撤回县城，地税也并国税撤了，只听说没达到起征点，不收税了，所以至今都没缴过税金，也没书面，手机，人员催收，店铺搬了几次家，一直存续，最近两年地理位置改变带来了商机，年流水4.5百万，时至今年听说又要征税了，留意查了一下税务状态，结果为“注消”，有点蒙了，不知道该怎么办，就想咨询一下，老师，指点一下
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粤公网安备 44030002003870号
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能给下详细的分录吗
我们是小规模
同学你好 去年暂估的大于这个发票金额吗
这是去年暂估的分录，暂估了440500，今年开回来的发票是30万，汇算调增了140500
同学你好 这个直接原分录负数红冲暂估的 然后再按照发票来做
红冲的时候原分录负数红冲 按发票金额红冲 按照三十万红冲
那还有剩下的140500怎么办呢？之后补交的税款怎么做
这个汇算清缴调增 然后做跨年计提所得税的分录 再做缴纳所得税的分录
就想要下具体的分录
同学你好 是什么会计准则
小企业会计准则
老师还在吗
同学你好 借利润分配未分配利润 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷银行存款