演示账套

Q

老师，我公司是咨询服务类公司，这是去年暂估的成本，今年只开回来30万的发票冲减暂估，汇算的时候我调增了补交了税款，那我这边冲减还有缴税费的分录怎么做呢？

老师，我公司是咨询服务类公司，这是去年暂估的成本，今年只开回来30万的发票冲减暂估，汇算的时候我调增了补交了税款，那我这边冲减还有缴税费的分录怎么做呢？

2023-04-24 12:13

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-04-24 12:16

同学你好这个直接冲减就可以了

快账用户8940 追问 2023-04-24 12:17

能给下详细的分录吗

快账用户8940 追问 2023-04-24 12:17

我们是小规模

齐红老师解答 2023-04-24 12:28

同学你好去年暂估的大于这个发票金额吗

快账用户8940 追问 2023-04-24 12:34

这是去年暂估的分录，暂估了440500，今年开回来的发票是30万，汇算调增了140500

齐红老师解答 2023-04-24 12:37

同学你好这个直接原分录负数红冲暂估的然后再按照发票来做

齐红老师解答 2023-04-24 12:38

红冲的时候原分录负数红冲按发票金额红冲按照三十万红冲

快账用户8940 追问 2023-04-24 12:40

那还有剩下的140500怎么办呢？之后补交的税款怎么做

齐红老师解答 2023-04-24 12:51

这个汇算清缴调增然后做跨年计提所得税的分录再做缴纳所得税的分录

快账用户8940 追问 2023-04-24 12:52

就想要下具体的分录

齐红老师解答 2023-04-24 13:03

同学你好是什么会计准则

快账用户8940 追问 2023-04-24 13:21

小企业会计准则

快账用户8940 追问 2023-04-24 13:28

老师还在吗

齐红老师解答 2023-04-24 13:29

同学你好借利润分配未分配利润贷应交税费企业所得税借应交税费企业所得税贷银行存款

同学你好这个直接冲减就可以了

2023-04-24

你好，是的，这样处理是对的。

2023-04-25

刚给你开的是专票还是普通发票的？

2023-04-13

同学您好，会计问仅帮助大家解决财会问题；学习账号，权限或其他问题，可以咨询会计学堂客服老师解决。

2022-04-24

你好，这个有实际业务吗？如果没有实际业务的，它需要冲减如果有实际业务的直接调整，不需要红冲的

2022-05-17

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师