计算甲公司2021年应纳税所得额、应交所得税，计算所产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的金额填入上表，计算递延所得税资产发生额、递延所得税负债发生额，并进行所得税会计处理。
没有数据吗？几个业务？
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Q
丙公司本年年末有关暂时性差异资料见表15-11。 丙公司本年利润总额1000万元，所得税税率为25%。预计以后年度有足够的应纳税所得额可供抵扣。无其他纳税调整事项。 要求(1）假如丙公司年初递延所得税资产、递延所得税负债均无余额，计算丙公司本年度发生的应纳税暂时性差异、可抵扣暂时性差异，编制丙公司本年度有关所得税的会计分录。 (2）假如丙公司年初递延所得税资产有借方余额4万元，系预计产品保修费用发生可抵扣暂时性差异16万元所形成；递延所得税负债有贷方余额21万元，系以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值升值发生应纳税暂时性差异84万元所形成。请计算和说明丙公司本年度递延所得税负债、递延所得税资产的发生额，列明借或贷方向，并编制丙公司本年度有关所得税的会计分录。
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Q
要求； （1)确定甲公司上述交易或事项中资产、负债在 2×20 年 12 月 31 日的计税基础，同时比较其账面价值与计税基础，计算所产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的金额。 (2)计算甲公司 2×20 年应纳税所得额、应交所得税、递延所得税资产和递延所得税负债的发生额。 (3)编制甲公司 2×20 年确认所得税费用的会计分录。(答案中的金额单位用万元表示）
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Q
（1）请确定图中相关资产和负债的账面价值和计税基础 （2）请求出应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的发生额 （3）请求出递延所得税资产和递延所得税负债的发生额 （4）请求出应纳税所得额，应交所得税，所得税费用和净利润
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Q
上述事项中除第(6)个事项，其他事项无暂时性差异的期初余额。要求：(1)计算甲公司2019年度的应纳税所得额和应交所得税。(2)计算甲公司2019年度的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。(3)计算甲公司2019年度应确认的递延所得税资产和递延所得税负债。(4)计算甲公司2019年度应确认的所得税费用。(5)编制甲公司2019年度确认所得税费用和递延所得税资产及递延所得税负债的会计分录。
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Q
计算甲公司2021年应纳税所得额、应交所得税，计算所产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异的金额填入上表，计算递延所得税资产发生额、递延所得税负债发生额，并进行所得税会计处理。
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老师，麻烦问下分红款只计提出来，没有实际发放，需要申报个税嘛？
粤公网安备 44030002003870号
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不好意思才看到
这么多，那你稍等一下，我抽个大空做
好的好的
第一道题会计确认投资收益，形成应纳税暂时性差异300万 第三题形成应纳税暂时性差异60万
第四题形成可抵扣暂时性差异150万，第五题形成可抵扣暂时性差异50万第六条形成应纳税暂时性差异100万
应纳所得税额是5120吗
5120怎么算出来的，应纳说所得额=5000-300%2B80-60%2B150%2B50-100=4820
第六条里面的以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益的就是其他债券投资 要减吗
哦哦，想错了，是的，不调减
能看看这个那里哪里有错吗
当期的就是1155吧，其他的看着没问题
好的谢谢
还有那个计入其他综合收益，不是计入所得税费用