当时预提的时候借管理费用 贷其他应付款的嘛。
12月底对个人借款部分预提了费用,冲减了其他应收款,汇算清缴前这部分预提的费用并没有发生,需要还款,所得税汇算清缴时又进行了调增,账务如何处理?
小企业会计准则 汇算清缴所得税时的分录和预交所得税的分录,做的一样,都做了计提 所得税费用,结转到了本年利润,汇算清缴的错误分录怎么调整
当年预提了费用,所得税汇算清缴的时候,把预提的费用减掉了,产生企业所得税,减掉的这部分预提,会计分录如何处理?
老师,企业所得税平时预缴,计提分录借:所得税费用,贷:应交税费企业所得税。那汇算清缴时候补缴了10000多,这补缴部分应该怎么做分录?
老师,你好,我们有个小规模企业,2023年预提费用有个10万,当年利润是个负数,当年有预缴所得税。到第二年所得税汇算清缴时我们还是没有冲掉这个预提费用,然后汇算清缴补交了所得税。我想问下,我们公司23年汇算清缴时调增了费用补缴了所得税,我这个预提费用怎么办?怎么把它冲掉?不然他一直在我的账里有余额,麻烦老师帮我分析一下该怎么做,谢谢老师
老师这里购入了固定资产设备,我们没有使用,计提的时候是计入“管理费用”科目么?请问可以税前扣除是么? 您看下我这里描述的对么?如果税务来查的话,会不会有什么风险?
我们数燃气类行业,上年的营业收入是24916426.42元,安措费怎么提取?怎么做分录?
收到个税手续费退款,应该怎么做账
现在小规模公司,普票可以开1点吗?
拓展费用应该记职工教育经费还是福利费呢?
金额怎么不能变红,要不提交不了答案
请问老师,工程项目异地预缴增值税后,一定要同时预缴企业所得税吗?
总工业园带收电费-收工业园小厂里每家电费,然后交于供电局,这样情况下怎么给小厂开发票啊?
我想问一下,我们要采购一个商品,在招标文件中是否可以指定购买某一个品牌呢?
老师你好,我用的T3软件,T3已有账套,再建一个账套怎么建
如果是的话,借其他应付款贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整, 贷利润分配未分配利润。
是的, 看是汇算的时候直接修改去年的报表,填新的数据,还是说在今年做分录?
你好,在今年做账务处理,汇算清缴,纳税调增就可以。年财务报表和第四季度填写一样,填写的是调整之前的。
那账务处理如何做?
借其他应付款贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整, 贷利润分配未分配利润 2023-04-25 13:52