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你好,老师,去年企业所得税汇算清缴,有没有发票的材料就调增了,在今年有来票了的,是不是需要调减呀

2023-04-28 08:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-04-28 09:08

老师的回来发票就是调减。

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齐红老师 解答 2023-04-28 09:09

这个需要联系税务局,是追溯到发生年度扣除。

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快账用户4742 追问 2023-04-28 09:20

不是可以在第二年调减吗

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快账用户4742 追问 2023-04-28 09:20

我记得在第二年汇算清缴前追回发票就可以调减呀

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齐红老师 解答 2023-04-28 09:23

你好,是可以调节,但是要追加到发生年度扣除政策是这样规定的。

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快账用户4742 追问 2023-04-28 09:23

那怎么追加?怎么填表

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齐红老师 解答 2023-04-28 09:25

你好,这个要联系税务局,是追溯到发生年度扣除,最多可以追溯往前五年政策,是这样规定的。

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相关问题讨论
老师的回来发票就是调减。
2023-04-28
你好,这个原材料结转了主营业务成本吗?如果是的话,纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额,结转了多少成本,没有发票的都在这里面填写,没有结转成本的不用。
2023-03-22
您好,是的,更正调增,也不是不用调增了,正常的申报
2025-04-04
你好 是的是这样  对的
2023-05-19
你好,对,在汇算清缴前取得了发票,所得税可以正常抵扣,不需要纳税调增
2021-07-20
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