老师您好，22年合作社收到政府的补贴，当时借记银行收款，贷记其他收益，现在申报年度财务报表的时候发现资产负债表未分配利润的期末减期初的差额跟利润表的净利润不相等了，这应该怎么处理？
您好，那您净利润是否包含其他收益？
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老师好，小规模减免税额分录借：应交增值税-当期增值税，贷：营业外收入-减免税额补贴收入。月未结转到收入：借：营业外收入-减免税额补贴收入，贷：本年利润。现在我年终结账了资产负债表与利润表就相差这笔金额不对，利润表里面少了减免税这笔税额，如果利润表加上这笔税额就与等于资产负债表里面的利润相等，请问老师如何处理
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老师，你好。九月的时候我的利息收入借贷方向做错了，我这个应该怎么改这个凭证呢？这样导致最后我的资产负债表和利润表的勾稽关系（资产表未分配利润年初数+利润表净利润本年累计数=资产表中未分配利润年末数）现在实际比应该的差着这个数，想知道我现在应该怎么处理？
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老师您好，22年合作社收到政府的补贴，当时借记银行收款，贷记其他收益，现在申报年度财务报表的时候发现资产负债表未分配利润的期末减期初的差额跟利润表的净利润不相等了，这应该怎么处理？
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老师：您好！我们公司用的是小企业会计核算制度，有笔成本费用2022年底忘记计提了！在企业所得税汇算清缴的时候已进行处理。5月份账务处理的时候，会计分录为 借：未分配利润，贷：应付账款，到五月份结账的时候，发现资产负债表和利润表的利润关系勾兑不上，未分配利润期末-期初≠净利润，这该如何处理？
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请教老师，我对报表的时候发现，未分配利润的年末减年初和净利润不相等，对账发现是因为上一年度预估的收入，后来收到发票就计入利润分配～未分配利润借方了，差额就是这个，但汇算清缴时退的所得税我记到利润分配～未分配利润的贷方了，为什么资产负债表里没有体现呢？谢谢老师
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老师您好！小规模纳税人，执行小企业准则，1月份补交了2024和2025年的房产税2984元，和滞纳金292元，还有罚款50元，1月凭证怎么写分录？
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老师，我发现第四季度收入记重复了一笔，是改一下报表呢，还是直接调整？
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老师，我2025年12月份补交以前年度（2018-2024）增值税款225198.11元，申报2026年增值税报表，主表出32栏出出来一个期末未缴税款（多缴为负数）-225198.11，这个啥意思
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净利润不包含其他收益
您好，那您应当调整净利润金额
老师，您的意思是我应该调整利润表的，具体调整哪个数据，让净利润跟资产负债表一致呢？
您好，就是利润总额包含其他收益科目金额
老师，我没有理解，利润总额是由收入减成本费用的数据来的，我应该把其他收益加到哪个数据呢
您好，您看下利润表规则，是有这个科目，或者您计入营业外收入
好的，谢谢老师
您好，您客气，非常荣幸能够给您支持