同学您好,学员您好,是的,对的
如果应交增值税上期的期末余额是在借方3000,也就是没有抵扣完的进项,那这个月抵扣的时候怎么做分录呢
老师,我们是建筑行业,本月开销项发票是1901045,增值税是156967.02,我要开来多少进项发票,才能把这个增值税156967.02的税抵扣完?进项金额怎么计算?
老师好,我是一般纳税人2月的时候只有购进货物是专票有抵扣的,但我2月没销售没有开到销项税的,那我做账时只记进项税的,销项没有就不用理啦吗?那我下个月再做的时候那进项税是自动抵扣的吗?
上个月办理了增值税留底退税,本月申报城建税等附加税时,退税的金额是否还能再使用,作为扣除项计算应税金额?如果本月不用,那下个月还能作为扣除项吗?
老师,月末计提城建税的时候,增值税是销项减进项,那我上个月没有抵扣完的进项是不是也在这里面扣除完再算城建税。
小规模企业23年有一笔罚款年报时未调增交税,25年通知调整报表,账本如何调整,是记录25年账里吗?如果调23年账,那24年报表就不准了,如果记到25年账里,那23年记账软件和税务年报报表不一致了
客户基本户现在对私限额15万转账,但是每天都要转账出去,这种的话可以用什么方式解决?需要什么资料
请问企业所得税汇算清缴,职工薪酬支出及纳税调整明细表中的,最后可以递减的职工薪酬是填在实际发生额还是填在税收金额
正常顺序A公司要付给B公司钱,B公司再付给C公司钱,200万元,现在B公司委托A公司直接付给C公司,在C公司的角度做账,A公司付的这笔钱是代B公司支付的,C公司账上不应该有挂A公司的余额,账务处理要怎么做?
一年五百万0税率的出口退税,超过500万以后怎么算税率还是要另外和税务局申请啥
老师,像这种互换货的没有商业实质,可以只就差额部份开票吧?
你好!老师 当月的电费,第二月收到专票。当月分录和第二月收到专票的分录怎么做?
我们科目是不是管理费用—研究费用,A104000表第19行:手动填写研发费用金额。主表(A100000):研发费用需从利润表或管理费用明细中提取,如果没有单独列示,主表可能显示为0。这个是不是因为报季报和年报时利润表里没有单独报研发费用导致?
怎么理解有价证券?出售有价证券属于取得长期借款吗?购买有价证券属于需要支付长期借款利息?
工商注销后,还有银行保函没有到期要怎么处理?
销项减进项扣除完再算城建税
上个月没抵扣完的进项税也要算在里面吗
是的没错, 是这样的,抵完以后再算增值税,根据应缴的增值税款计算城建税