演示账套

老师，我们企业的天猫店开着历年的软件服务费都没有开来，今年全开了，然后备注栏有去年或前年的日期，这增值税能抵扣吧？所得税能税前扣吗？

2023-05-05 14:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-05-05 14:55

你好，可以的，可以抵扣的。

快账用户4162 追问 2023-05-05 15:02

备注栏里时间备注着的也没有关系，只要之前没有入账的，企业所得税都可以扣除的是吗？因为金额挺多的，汇算清缴收入成本不配比了，产生风险管控提醒了

齐红老师解答 2023-05-05 15:04

你好，对的，是的，小企业可以准则未来适用法可以抵扣，今年如果是以前年度的企业会计准则，你做以前年度损益调整，汇算清缴，纳税调减。

快账用户4162 追问 2023-05-05 15:14

小企业会计准则可以适用未来适用法，不用调整往年的。汇算清缴我按正常入账扣除，不用调增减

齐红老师解答 2023-05-05 15:17

是的，是这么做的是的

快账用户4162 追问 2023-05-05 15:18

好的，谢谢老师。

齐红老师解答 2023-05-05 15:21

不用客气，工作愉快。

你好，可以的，可以抵扣的。

2023-05-05

您好如果确实是单位去年发生的现在入账还能税前扣除

2021-03-10

你好，弥补以前年度亏损的话可以不用按今年的利润总额来交企业所得税，在汇算清缴时候处理。今年如果利润突然增大有可能会引起风险提示，这个你这边业务是真实发生，只要把留存资料准备充分可以的呢

2022-12-13

没有取得成本票的，可以先暂估成本。

2022-12-13

你好需要去改之前账，改到开办费下面，之后改之后去做汇算清缴，

2021-04-13

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