你好老师，我们是做贸易的公司，买交投的石头、表土转卖给其他公司，现在我们收到了交投开给我们的发票，发票内容是表土，我当时记了借：原材料，贷其他应收款保证金。请问这个科目记账对不对？我看我的结转销售成本为什么是为零的？这个对不对？

你确认了收入吗？你看一下你有出库吗？

老师：我们不用加工的，直接拉走，有部分卖给其他公司，有部分放在别处山上。这个是借：库存商品，贷：其他应收帐款保证金妈？

对的，是的，是这么做的。

你好老师：抱歉再问你一下，我上个月没有开出发票，认证了几张发票进项税金额为303.11元，这个月有进项金额388257.4元，税额11735.6元，销项金额77211.5元销项税额10037.5元，以下附一、附=表系统生成了，我哪一些要手工录吗

看一下它出来的是不是正确的，如果是正确的，哪里都不需要自己手动填写

好的谢谢你