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2022年4月起小规模减免纳税人的增值税免税金额在所得税年度汇算清缴时怎么调整?

2023-05-08 16:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-08 16:24

您好 2022年4月起小规模减免纳税人的增值税免税金额结转到了营业外收入吗?

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快账用户5065 追问 2023-05-08 16:42

没有,直接确认进收入,但税务局让我把免得增值税进行调整

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齐红老师 解答 2023-05-08 16:43

您去年发票全部开的免税 没有用应交税费-应交增值税科目吧?

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快账用户5065 追问 2023-05-08 16:50

没有,开的免税进直接计入收入

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齐红老师 解答 2023-05-08 16:55

那这样账务处理正确的啊 你们税务局有问题吧

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快账用户5065 追问 2023-05-08 17:08

如果我要对免税税金进行调整,我是不是需要重新确认收入,把税金剔除来

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齐红老师 解答 2023-05-08 19:26

对的 收入金额小了 营业外收入金额增加

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您好 2022年4月起小规模减免纳税人的增值税免税金额结转到了营业外收入吗?
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