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请问老师,单位2022年度享受500万以下加计扣除的优惠,我填写A105080的表时。图片填写我的对吗?只是划红框的本期折旧增加了对吗?累计折旧增加吗?

请问老师,单位2022年度享受500万以下加计扣除的优惠,我填写A105080的表时。图片填写我的对吗?只是划红框的本期折旧增加了对吗?累计折旧增加吗?
2023-05-08 16:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-08 16:39

您好,对的,5列就是加上税法可以一次扣除的。累计也要加的

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快账用户4474 追问 2023-05-08 16:42

可是累计要是加的话,原值减累计折旧就不等于资产负债表的固定资产净值啦?

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齐红老师 解答 2023-05-08 16:45

您好啊,4-8列这是税法上的嘛,又不是我们账面的

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快账用户4474 追问 2023-05-08 16:51

但是,企业所得税汇算清缴也要做财务报表的申报的,财务报表中的固定资产净值与申报的净值不一致。系统比对的吧

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齐红老师 解答 2023-05-08 16:59

您好,他只比对咱账载金额嘛

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您好,对的,5列就是加上税法可以一次扣除的。累计也要加的
2023-05-08
你好,2022年12月份买的吗?
2023-07-13
你好,同学 本年折旧摊销额写的是23年的折旧总额, 累计折旧摊销额是账面科目余额表累计折旧余额 税收折旧摊销额今年的填写0 纳税调增本年计提的折扣额
2024-04-18
您好,您认为哪里不对
2022-05-19
你好,同学。您这里没问题的,对的。
2023-01-15
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