老师们 想请教一下 就是我们的书在当当 京东销售 比如这月当当销10000元 次月对账返8000 有1000元的退货 1000元的返点且返点对方不开票 冲对方要付给我们的销售金额 成本是一本书100元 这分录该怎么写呢 麻烦老师每部分录都写上 且分录后要有金额

好的 麻烦了老师

借：应收账款或银行存款 8000 贷：主营业务收入 7079.65 贷：应交税费-销项税额 920.35 借：主营业务成本 100*数量 贷：库存商品 100*数量 借：主营业务收入 884.96 借：应交税费-销项税额 115.04 贷：应收账款或银行存款 1000 借：应收账款或银行存款 1000 贷：主营业务收入 884.96 贷：应交税费-销项税额 115.04 1000对方不开票也是需要做无票收入申报纳税。

老师 那我当月不知道5月的销售情况呢 怎么能写收入8000呢

那你5月就不需要写啊，没确认收入不能写。

我的思路其实和您一样 但是之前的账 都写了 要次月冲 那应该怎么写分录呢

我有点不明白 账上的逻辑 老师 那1000的返点是我们给对方的 不是我们的收入

是他们帮我们卖了 我们给他的费用 但是不开票 就冲了收入

之前的帐写了直接红冲或做相反分录即可。你们给对方的返点，可以借：销售费用 贷：应收账款 冲掉对方支付给你们应该支付的收入。

谢谢 谢谢