你好,你是说汇算清缴之后需要补税,然后会计分录对吗?
请问老师21年没有计提企业所得税,22年汇算清缴缴纳所得税时,分录怎么写?
老师,企业所得税汇算清缴交的税计提分录和交税分录怎么写?
老师,请问汇算清缴的所得税的计提分录怎么写?
23年未计提汇算清缴所得税,24年4月扣的银行汇算清缴所得税,分录怎么写?
#提问#老师,您好!缴纳2023年的企业所得税汇算清缴,分录怎么写?
行政事业单位以前年度误将经费支出冲减其他应付款,现在要冲减回来,应怎样处理
请问老师个体跨区域开票,是不是不用考虑预交税款的是?
老师外购商品用于直播间福袋赠送,需要视同销售,要不要确认收入结转成本
老师,您好!按流水汇总的发生额和按明细汇总的发生额有差异,会是什么原因?
住房公积金可以取出来吗?
跟税务师事务所签订的土增清算服务合同印花税申报哪个税目
老师好,是建筑工程公司,我在未申报查询里,看见提示有这个报表未申报(图一),这个税款所属期是25年1月1日至25年12月31日,这张报表不是应该26年1月15日之前提交吗?申报截止期是25年10月29日,然后我点了去申报,又出现了图二的画面。请问建筑工程公司是应该在10月29日前提交吗?
单位买的汽车,用上汽金融贷款付了一部分,银行付了一部分,借:固定资产 应交税费应交增值税进项税额 贷:银行存款 长期应付款-上汽金融?
印花税用计提吗老师?还是直接计入管理费用
对方是小规模纳税人,我们开票给对方,不管是专票还是普票都得开13%的给对方对吗
是的,汇算清缴要交税的分 录
汇算清缴后(全年应纳税额大于已预缴税额),补税会计分录 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交企业所得税 同时结转以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 实际补缴企业所得税时: 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款
好像没有以前年度损益调整这个科目,估计是小企业会计准则
你好,应该是你说的这样。
谢谢老师!
你好,不用客气的了