公积金是员工自己承担全额款项的。 做工资的凭证：例如工资是3000，扣了公积金200后。凭证直接是营业费用工资2800，银行存款减少2800元；后单位扣公积金款的时，凭证做了其他应收款公积金200元，银行存款减少200元。现其他应收款这个科目一直有余额，如何调整呢？
同学，你好，既然都是个人承担，将其他应收款冲减费用就可以了。
-
Q
2月份工资表里，有一个员工个税少扣，在三月份发放2月份工资的时候，做了其他应收， 借：应付职工薪酬 借：其他应收款 贷：银行存款 贷：其他应收社保 贷：其他应收公积金 贷：个税 少扣的这部分个税，在做三月份的工资时在工资表中剪掉了这一部分，3月份计提工资是按减掉后工资计提的，4月份发三月份工资的时候怎么冲掉其他应收那部分
-
Q
公积金是员工自己承担全额款项的。 做工资的凭证：例如工资是3000，扣了公积金200后。凭证直接是营业费用工资2800，银行存款减少2800元；后单位扣公积金款的时，凭证做了其他应收款公积金200元，银行存款减少200元。现其他应收款这个科目一直有余额，如何调整呢？
-
Q
老师，我想问一下，我们单位有一个员工现在暂时先不给他缴纳公积金，但是单位在做工资表时，又给他扣除了公积金部分，实际缴纳公积金的话，要等后期，先在工资表里扣除的公积金这部分，发工资时是不是要做，借:管理费用 贷:其他应收款-扣除为员工代扣代缴的个人部分 贷:银行存款 贷:其他应付款-个人暂扣的公积金，后期补缴
-
Q
上月工资做账用的是： 借： 管理费用/工资 贷 ：其他应付款（公积金） 银行存款 下个月后来换另一种做账方式， 借 ：应付职工薪酬/工资 贷 ：应付职工薪酬/公积金 银行存款。 这样公积金的科目直接从上月的其他应付款变成了应付职工薪酬有影响吗 需要调账吗？如何调整？
-
Q
老师您好，我是一般纳税人监理公司，我们公司有几个挂证人员，当时给这些人付挂证费的时候做了借：其他应收款。贷方是银行存款。然后这些人员都没有开成本票，然后我们一直是做成工资的，借：劳务成本-工资。贷：其他应收款。现在有几个人员挂证到期了，然后我当时没有算合适导致现在其他应收款借方有余额，也就是我算的时候少算了，没有冲完，我现在这个余额怎么调整合适呢老师
热门问答 更多>
-
生产企业有批货出口了申报了免抵退，退税额目前是0，但是客户没钱付，属于不能收汇的情况。这种我要怎么办？
-
老师，离职员工的竞业补偿金按月发放，怎么申报个税？还是
-
我想注销公司，然后缴销发票的时候显示有15张未缴销的，但是我手上实际上只有11张。空缺的四张，我觉得没有丢失。我想查一下我未核验的发票，但是我找不到界面了。还是说系统问题都是和实际数目对不上的
-
你好，总公司项目已拨款了一部分，最后尾款业主方要求在本地分公司开票，付款出去最好的办法是什么，把到分公司款拨付到总公司，由总公司开票去分公司可以吗
-
交纳个税的现金流量选什么项目？
-
老师，我们物业公司收取公寓电费1元一度电，含电费成本价0.7元，剩余的0.3元是维护费，这个发票应如何开具？
-
抖音达人个人，25年佣金50万，投流40万。现在税务局要求按50万交个人所得税，不能扣除40万投流费！
-
一年的销项税没有结转现在要结转怎么做？
-
大宗贸易开票限额了怎么处理呢，最近有什么新政策吗？
-
老师，请问电子税务局收到通知补缴社保费 具体的情况如下： 25年公司2名员工 一位是己退休员工，每月4000元工资并己申报个税 另外一位，每月应发10000元，己申报个税 怎么补缴？补多少？求一步一步操作流程
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
不知道冲减哪个费用比较合适？也是工资吗？
缴纳公积金的时候，做到哪个费用科目了，就冲哪个科目
是做到其他应收款，那现在其他应收款冲掉，另外一个科目不知道做哪里去
把其他应收款冲费用 你指哪个科目？
当时缴纳公积金是：借其他应收款200元，贷银行存款200。现在调账的话，借方是？贷方是其他应收款200
哦，你发工资的时候少了一步 应该是 借应付职工薪酬3000 贷其他应收款200 银行存款2800
嗯，少了一步。现在如何处理较好？
冲掉以前的分录，编制正确的分录