Q
您好老师，我要调整2022年的一个分录， 借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税，这个分录当时不应该做，23年要把它冲掉，怎么做呢
2023-05-10 15:53
2023-05-10 15:58
借：应交税费-应交企业所得税 贷：利润分配-未分配利润
相关问题讨论
2023-05-10
2020-09-10
2022-05-16
2023-04-12
2024-04-12
相关问题
-
Q
2019年，误多交企业所得税 当时分录是，借 所得税费用，贷应交税费应交所得税。缴纳税时借 应交所得税 贷 银行存款 今年发现不该缴所得税 要做调整 ，怎么调整 是借 利润分配_未分配利润 贷方应该什么科目
-
Q
所得税汇算是在次年，比如2022年做2021的所得税汇算，那我2022才会做调整分录，比如说要再交所得税， 借:以前年度损益调整50，贷:应交税费–应交企业所得税50 借:利润分配–未分配利润50，贷:以前年度损益调整50 我这个分录做在2022，还是2021年啊？
-
Q
老师好，2022年12月我计提了所得税，借:所得税费用 贷:应交税费_所得税！！！！！！2023年我怎么冲了？（计提错了，这个凭证不应该存在），用以前年度损益调整？分录怎么做
-
Q
您好老师，我要调整2022年的一个分录， 借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税，这个分录当时不应该做，23年要把它冲掉，怎么做呢
-
Q
老师，去年预交了企业所得税，今年正好不退不补，这个所得税怎么做分录？22年预交时：借应交税费-所得税 贷银行存款 23年汇算清缴完：借所得税费用 贷应交税费-所得税？
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
老师，在去年交税的时候已经做了一笔分录 借：应交企业所得税 贷：银行存款 ，如果这么调整，应交所得税科目就一直挂着余额了，怎么弄？（这个所得税是分摊的总公司的，总公司计提了，分公司重复计提了）
本来就是要交的，为啥说是错的？
因为我是分公司，总公司的账上已经计提过了，我这又计提了一遍，重复了
分公司是独立预交所得税，总公司合并报表时自己调表就是
那我可以不用调了？
是的，不用调整的，总公司合并报表时自己调表
总公司那应该怎么调
他们的会计知道怎么调的哈