老师，我们公司有一笔房租费90万，是属于2022.9--2023.2月的租金，因为一直没收到发票，还挂在预付账款中，2022年汇算清缴亏损80来万，如果汇算清缴以后才收到发票，收到发票要怎么账务处理? 谢谢老师解答
你好，是这样子的。要看你22年清缴的时候有没有把这个做到。成本费用里面去。如果做了，那么你收到发票就不用再去做。也不用再去调整 如果你在二年汇算清缴的时候，把这个成本费用没有做进去。然后现在收到发票，那么你就应该做进去更正22年的汇算清缴。
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老师，我们公司有一笔房租费90万，是属于2022.9--2023.2月的租金，因为一直没收到发票，还挂在预付账款中，2022年汇算清缴亏损80来万，如果汇算清缴以后才收到发票，收到发票要怎么账务处理? 谢谢老师解答
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老师，我们公司有一笔房租费90万，是属于2022.9--2023.2月的租金，因为一直没收到发票，还挂在预付账款中，没有做费用，2022年汇算清缴亏损80来万，如果汇算清缴结束以后才收到发票，那收到发票要怎么账务处理? 现在汇算清缴又要怎么处理呢?谢谢老师解答
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老师，我公司去年11月份有一笔转租部分闲置厂房的租金收入，已开票给承租方了，因为当时没拿到租赁合同，忘记结转记入其他业务成本了，全额记入利润了，现在汇算清缴要怎么做呢，那账务处理又要怎么做呢，谢谢老师解答
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老师，我们2022年的项目已经在22年结算且已经支付了9万的技术服务费，因为一直没收到票，所以一直挂在预付账款，但是我们23年的利润冲减以前年度亏损还是很高，我可以把这笔费用在23年12月冲减以前年度损益调整，然后记到暂估成本，然后在2023年度汇算清缴前取的发票可以吗？
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老师，我们家在23年12月份预提了一笔借款利息90万，对方的发票要在24年才能开来，现在我们做23年所得税汇算清缴，对方发票只开来了60万，且后面的发票因为各种原因在五月份之前都开不了了。当初入账我做的是财务费用借方，暂估应付款贷方，现在收到的60万利息发票，我冲预提时要怎么入账，怎么做会计分录，另外剩下的无票的30万，我会在所得税汇算清缴时做调增缴纳对应的所得税，这30万对应的当时预提的分录要怎么处理，可以做财务费用借方负数，贷方以前年度损益调整吗，或者还有其他什么合适的办法呢，请老师解答下，谢谢
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辛苦图片这个老师说下谢谢
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请问一下老师这个不应该选A吗，答案为什么选B
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22年没做的成本费用中，还挂在预付账款中
你好，这种你如果在做汇算清缴之前还没有拿到发票，就应该先交税。当你进入没有做费用也就不用调了。
老师，5月31号以后收到票，不能更正申报了吧
你好，可以更正申报啊。
拿到发票可以直接做到23年费用，还是要追补到22年啊？
你好按正规的做法，就是要补到22年。
老师，补到22年，要怎么做呢？账务上又要怎么处理呢？
老师，从9月份付款就一直挂在预付账款，原本是要等收到票才做费用，，到现在也没收到票，所以也一直没做费用，汇算清缴还没做，汇算清缴要处理这笔预付款吗，要怎么做呢？
你好，你如果寄到预付账款，然后现在没有开票，你又不用在二二年汇算清缴抵扣的话，那么你就继续快乐预付账款就好了，我估计他开票也不会开出22年的发票给你了。肯定还是开二三年的。
老师，那23年6月以后收到发票要怎么账务处理呢
你好建议你就当做23年6月份的业务来入账算了。