老师，我们公司有一笔房租费90万，是属于2022.9--2023.2月的租金，因为一直没收到发票，还挂在预付账款中，没有做费用，2022年汇算清缴亏损80来万，如果汇算清缴结束以后才收到发票，那收到发票要怎么账务处理? 现在汇算清缴又要怎么处理呢?谢谢老师解答
您好，对方没开票的原因？可以直接投诉税务
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老师，我们公司有一笔房租费90万，是属于2022.9--2023.2月的租金，因为一直没收到发票，还挂在预付账款中，2022年汇算清缴亏损80来万，如果汇算清缴以后才收到发票，收到发票要怎么账务处理? 谢谢老师解答
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老师，我们公司有一笔房租费90万，是属于2022.9--2023.2月的租金，因为一直没收到发票，还挂在预付账款中，没有做费用，2022年汇算清缴亏损80来万，如果汇算清缴结束以后才收到发票，那收到发票要怎么账务处理? 现在汇算清缴又要怎么处理呢?谢谢老师解答
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老师，我公司去年11月份有一笔转租部分闲置厂房的租金收入，已开票给承租方了，因为当时没拿到租赁合同，忘记结转记入其他业务成本了，全额记入利润了，现在汇算清缴要怎么做呢，那账务处理又要怎么做呢，谢谢老师解答
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1.去年的房租费用，因为一直没有开票，2022年底上个会计计入的待摊费用，也没有摊销，2023年汇算清缴后发现没计入费用，直接入2023年的费用可以嘛，在2023所得税汇算清缴可以税前扣除嘛， 2.因为房租支付不及时，物业好久才给开一次发票，我当年计提的房租费用，如果当年没有取得发票，是不是汇算清缴的时候需要调增，调增后如果下一年5.31后取得了，在下一年可以抵扣嘛还是怎么账务处理
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老师 你好，小规模纳税人，建筑劳务公司，交保证金收不回来把对方告了，2022年发生了仲裁费23000元，一直到今年2023年汇算清缴前都没有发票，所以今年5月汇算清缴时做了纳税调增，后来今年的7月份又退了一半的仲裁费回来，我把收到的退款做了入账借：银行存款 贷：管理费用-诉讼费 借方负数，账务处理对吗？然后9月份才收到法院开来的7千元的发票，这发票我要怎么入账？24年汇算清缴时是不是也要做纳税调减这7千的发票额？
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老师，如果前11个利润只有100w,,但12月份调账后有400w,这样有风险吗
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关于社保基数：每一年我们都是按照上一年度个税系统里完整年度属期工资申报的，因为都是次月发放，比如说：属期25.1-12月实际就是24.12-25.11月的工资，但是发放月是25.1-12月，您能理解吧？社保基数就是按照这个算的申报，会计成本也是按照这个全部计入25年度的，25.12月的工资就记入了26年度了，我就想问下，这个有什么大问题？也不存在虚假申报，就是一直都是这么申报的，完整的12个月的工资算的月均呀，税务对比数据不也是跟个税系统比对吗？
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老师，我公司托养B公司的怀孕羊，托养3年，每年支付管理费，3年后还托养时，同等的怀孕母羊，这个怎么账务处理
粤公网安备 44030002003870号
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无论是否有发票，正常确认损益，没发票纳税调增
老师，可以说得具体一点吗？
现在汇算清缴还没做，要怎么做呢
估计这个票要到6月份以后才能开了
无论是否有发票，会计权责发生制摊销
那您现在就让对方开票。不开票就去投诉，对方肯定配合
老师，你现在说的正常确认损益，是账务处理，还是调表不调账呢？
您好，是需要调账的
老师，具体要怎么调账呢？
把22年部分，计入损益等科目，按期摊销，不是没发票就不处理
属于22年的，要通过未分配利润科目吗？我们是适用小企业会计准则
是的，您的处理非常正确