一、25行期初未缴税:如果是本月数据,那到就是申报期间期初需缴纳的税费,如果是本年累计数,就是申报期间年初需要缴纳的税费。 二、32行期末未缴税额:全属于申报后需要缴纳的税费
我们公司每个月税金都按时交纳,但为什么每月的月初增值税纳税申报表主表第25栏“期初未缴税款额”和第32栏还有33栏都有“期末未缴税额”的金额,是什么原因
老师,增值税申报表上有个25行期初未缴税额和32行期末未缴税额。这个数需要和账面应交税费哪个科目核对。
提问:老师,增值税申报表里面,第25行,期初未缴税额这个数是怎么来的?
老师您好,我增值税申报表中的第25行期初未缴税额(多缴为负数)、第30行③本期缴纳上期应纳税额、第34行本期应补(退)税额,比如这张表是所属期2023年8月份的增值税申报表,那么34行的意思是8月期末结转的未交增值税的金额,对吧,那么第25行和30行,请您帮我解释下,我迷糊了。蟹蟹老师
一般纳税人增值税申报表第32项期末未缴税额和第34项本期应补(退)税额,这两个数要一样吗
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报考初级,3年高中+2年大专,明年六七月能拿大专证书,明年一月份能报名考试吗
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老师好,外贸退税企业因征、退税率差异,与做进项税额转出,那增值税申报时是否需要做进项转出?是否因为没有做抵扣勾选,进项转出不需做增值税申报,去申报可是否重复计税
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老师附加税是只要缴纳增值税就要交吗吗
我们公司有一个业务是跟A签署的,每个月在A平台的增值收入会出一个总账单,然后现在跟一个流量公司C合作推广项目M,通过C在A的平台上的广告位增加曝光率进而提升我们公司在A平台原有的业务收入。增加这个项目之后,A公司给我们的收入账单是分成两张的,一张是原有的增值收入账单,一张是A为了扶持C推出的这个推广项目M,所以会针对在C处投流的客户去进行一个流量补贴,这个补贴的金额跟我们的投流成本一样,A会作为我们的一个另外的收入补贴回我们,所以他对账单会出具两个,一个是原始合同计算方式下的增值服务,一个是这个流量补贴的收入。 我们按照他给的这两个账单去确认收入会不会有什么审查风险
和账面有差额2万多,这情况怎么对出来,不知道哪里错了老师
这个可以拿申报表与你们的账务处理的数据核对。直接可以看哪个月对得上,现找对不上的月份
老师,我找到了,当时我全部交税了。然后,有个25823.33元的未交增值税当时退回来了。我就做了这么一笔。现在账面未缴增值税多了这么一笔钱25823.33元,和申报表差25823.33元。这样的话我这样做账是不对吗?不能这样做吗?不懂
我知道了,账面做了这一笔是不是申报表也得填上这一笔,我当时没填当时退了这些增值税。我应该在申报表第几行填这个数
借:银行存款 贷:应交税费——未交增值税 填写时,需要填写附表二中“进项税额转出”