您好,同学,你的问题表述不完整哦,题目不完整
A公司主要业务为加工制造机器设备,属于增值税一般纳税人,2022年5月份发生如下业务: (1) 5日从A商贸公司购入钢材一批,取得增值税专用发票,发票注明金额200,000元、税率13%、税额26,000元。仓库已办理验收入库手续,财务人员在核对合同、发票、验收单、入库单准确无误后将发票认证。合同约定货物验收后一个月内付款。 (2) 6日向C公司销售机器设备10台,每台不含税售价180,000元,单位成本150,000.00元。财务开具的增值税专用发票价税合计2,034,000元,适用税率13%,款项尚未收取。A公司委托某运输公司负责机器设备的运输,取得运输服务增值税专用发票,发票注明税率9%
(2) 6日向C公司销售机器设备10台,每台不含税售价180,000元,单位成本150,000.00元。财务开具的增值税专用发票价税合计2,034,000元,适用税率13%,款项尚未收取。A公司委托某运输公司负责机器设备的运输,取得运输服务增值税专用发票,发票注明税率9%,税额7,200元,价税合计87,200元,运输费通过银行存款已支付,发票已经认证。 (3) 7日支付税控设备维护费280元,取得技术维护服务单位开具增值税普通发票,款项通过银行支付。 写出每笔业务的会计处理。 计算当期增值税允许抵扣的进项税额。 计算当期增值税销项项税额。 计算当期应纳增值税额(含简易计税应纳税额)
A公司主要业务为加工制造机器设备,属于增值税一般纳税人,2022年5月份发生如下业务:(1)5日从A商贸公司购入钢材一批,取得增值税专用发票,发票注明金额200,000元、税率13%、税额26,000元。仓库已办理验收入库手续,财务人员在核对合同、发票、验收单、入库单准确无误后将发票认证。合同约定货物验收后一个月内付款。(2)6日向C公司销售机器设备10台,每台不含税售价180,000元,单位成本150,000.00元。财务开具的增值税专用发票价税合计2,034,000元,适用税率13%,款项尚未收取。A公司委托某运输公司负责机器设备的运输,取得运输服务增值税专用发票,发票注明税率9%,税额7,200元,价税合计87,200元,运输费通过银行存款已支付,发票已经认证。(3)7日支付税控设备维护费280元,取得技术维护服务单位开具增值税普通发票,款项通过银行支付。(4)4月份A公司委托某建筑工程公司负责修厂区建筑物,5月6日完工验收,其中厂房维修费用200,000.00元,职工餐厅装饰费用60,000.00元,路面维修费用80,000元,合计340,000.00元。8日A公司取
A公司主要业务为加工制造机器设备,属于增值税一般纳税人,2022年5月份发生如下业务:(1)5日从A商贸公司购入钢材一批,取得增值税专用发票,发票注明金额200,000元、税率13%、税额26,000元。仓库已办理验收入库手续,财务人员在核对合同、发票、验收单、入库单准确无误后将发票认证。合同约定货物验收后一个月内付款。(2)6日向C公司销售机器设备10台,每台不含税售价180,000元,单位成本150,000.00元。财务开具的增值税专用发票价税合计2,034,000元,适用税率13%,款项尚未收取。A公司委托某运输公司负责机器设备的运输,取得运输服务增值税专用发票,发票注明税率9%,税额7,200元,价税合计87,200元,运输费通过银行存款已支付,发票已经认证。(3)7日支付税控设备维护费280元,取得技术维护服务单位开具增值税普通发票,款项通过银行支付。编制会计分录
A公司主要业务为加工制造机器设备,属于增值税一般纳税人,2022年5月份发生如下业务:(1)5日从A商贸公司购入钢材一批,取得增值税专用发票,发票注明金额200,000元、税率13%、税额26,000元。仓库已办理验收入库手续,财务人员在核对合同、发票、验收单、入库单准确无误后将发票认证。合同约定货物验收后一个月内付款。(2)6日向C公司销售机器设备10台,每台不含税售价180,000元,单位成本150,000.00元。财务开具的增值税专用发票价税合计2,034,000元,适用税率13%,款项尚未收取。A公司委托某运输公司负责机器设备的运输,取得运输服务增值税专用发票,发票注明税率9%,税额7,200元,价税合计87,200元,运输费通过银行存款已支付,发票已经认证。(3)7日支付税控设备维护费280元,取得技术维护服务单位开具增值税普通发票,款项通过银行支付。编制会计分录
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳的所得额,我说6.7题
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。后面7.8题到底是多少
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。后面7,8题到底是多少啊老师
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。那个应纳税所得额到底是多少啊
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。为什么第6题是80
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。为什么第6题是80
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(1)该企业的会计利润总额;(2)该企业对收入的纳税调整额;(3)该企业对广告费用的纳税调整额;(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。为什么第6题是80
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。老师你这个算的是正确的吗,老师为什么第6题是80,老师为什么第6题是80
工商不注销税务会有罚款?税务都注销了怎么罚呢
3、某境内居民企业2023年发生下列业务:(1)销售产品收入2000万元;(2))取得国债利息2万元;直接投资境内另一居民企业,分得红利50万元:(3)全年销售成本1000万元;销售税金及附加100万元;(4)全年销售费用400万元,含广告费200万元;全年管理费用205万元,含业务费40万元及新技术研究开发费80万元;全年财务费用45万元;(5)全年营业外支出40万元,(含通过政府部门对灾区捐款20万元,直接对私立捐款10万元,违反政府规定被工商局罚款2万元);要求计算:(4)该企业对业务招待费的纳税调整额;(5)该企业对营业外支出的纳税调整额;(6)该企业对研发支出的纳税调整额;(7)该企业当年的应纳税所得额;(8)该企业应纳的所得税额。老师你这个算的是正确的吗,老师为什么第6题是80