演示账套

本来3月未计提企业所得税，4月计提结转本年利润缴纳了，那么4月利润表没有体现出来，4月的这笔企业所得税要在资产负债表未分配利润调整吗？

2023-05-12 22:38

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-05-12 22:47

您好，同学，是这样子的

快账用户7699 追问 2023-05-12 22:52

我4月交了5417.43，借本年利润，贷，所得税，那么，我的4月利润表未分配利润要调减5417.43，对吗？

齐红老师解答 2023-05-12 23:23

月度之间的这个差异就不要调整了，5417.43这个金额也不大的，如果一定要调的话，4月好像是调增了，这个所得税费用本来3月要计提

快账用户7699 追问 2023-05-12 23:30

公司要报表做调整，所以还是要调整一下的咯

齐红老师解答 2023-05-13 07:19

是的哦，内部管理报表要调整

您好，同学，是这样子的

2023-05-12

你好，那你当时集体怎么做的？

2023-05-15

这个不正确，需要计提所得税的，把计提的分录补上。

2023-05-11

你好你这个意思你之前申报做所得税，之后改分录吧，所以这个本年累计数改不了？这个意思么，

2021-07-13

你好，学员，这个计提是按照利润总额的，计提看看一下利润表，利润总额是多少，按照这个计提计提的所得税费用不影响利润总额的

2022-03-06

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