您好,同学,是这样子的
2020年12月多计提了企业所得税,那么在2021年1月份缴纳完2020年第四季度企业所得税后,把多计提的调回来,分录作:借:应交税费-应交所得税 150元 贷:利润分配-未分配利润 150元 然后接下来的每个月,资产负债表本年利润的数和损益表的净利润老是相差150元,是我分录做错了吗?
3月未计提所得税费用,4月初报税就计提并结转,后缴纳了所得税,这个4月的利润表没有体现所得税费,这报表算是正确的么?是否因为结转了缴纳了未影响当期利润?
本来3月未计提企业所得税,4月计提结转本年利润缴纳了,那么4月利润表没有体现出来,4月的这笔企业所得税要在资产负债表未分配利润调整吗?
3月未计提企业所得税,4月计提结转本年利润缴纳了,那么4月金蝶利润表没有体现出来,所得税的费用,相当于这笔损益已经在本年利润里面结转了,那么,有必要调整金蝶的公式让这笔费用体现出来吗?
八月份退22年企业所得税1.8万,做账借:以前年度损益调整,贷未分配利润,为嘛报表没有提现出来,结果本年净利润累计➕年初未分配利润不等于资产负债表未分配的期末数,正好相差1.8万
老师我们一年申报,所得税汇算清缴,我们是亏损,营业收入小于营业成本没事吧
老师,我们公司购买一项专利,次月全部卖出,请问一下,我购买专利的进项票能不能直接计入主营业务成本,次月(卖出)销售出去这边直接确认收入了?
朗诵选择小型微利企业是不是不用填股东分红
老师我们是自然人独资有限公司,但是所得税申报,选择小型微利企业,股东就不能填了,这样正确吗
老师我们2023,5月份开业,然后第一季度季末填了0.01万元所得税表,现在汇算清缴资产总额是24.41,实际计算24.40那100元算还是不算
留底退申请表里的生产并销售销售额在哪里
)5日,与乙公司签订一项为期3个月的劳务合同,合同总价款为100万元,当日,收到乙公司预付合同款40万元。假定上述合同对该企业来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定,按照专业测量师的测量结果确定履约进度。2019年 12月31日, 经专业测量师测量后,确定该项劳务的完工程度为30%。截至2019年12月31日,甲公司为该项合同累计发生劳务成本21万元 (其中员工薪酬15万元,材料费用6万元),预计还将发生劳务成本49万元。假设不考虑增值税。(2)8日,甲公司自行建造的一座厂房领用了一批自产产品和一批外购原材料,所领用的自产产品的实际成本为8万元,市场售价为10万元,所领用原材料的实际成本为5万元,市场售价为6万元。(3)20日,销售一批原材料,增值税专用发票注明售价为80万元,增值税税率13%,款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元,已计提存货跌价准备9万元。
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款,期末可以结转到非限定资产么
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
我4月交了5417.43,借本年利润,贷,所得税,那么,我的4月利润表未分配利润要调减5417.43,对吗?
月度之间的这个差异就不要调整了,5417.43这个金额也不大的, 如果一定要调的话,4月好像是调增了,这个所得税费用本来3月要计提
公司要报表做调整,所以还是要调整一下的咯
是的哦,内部管理报表要调整