演示账套

老师，企业所得税米补损亏损明细表中，可弥补年限五年，那个数据我今年是盈利了9711点四二，这个表是我12月份就是全年的营业利润，现在，我的税汇算调整了两万元，那我这个可弥补年限五年，这里的金额是不是要用9711点42+20000元啊？

2023-05-15 11:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-05-15 11:38

你好；你之前有亏损金额；是的；就得是盈利金额和你调的金额一起来弥补的

快账用户3155 追问 2023-05-15 11:40

不是这样的，我2022年才是第一年，我的意思是说，我的利润是9711元，现在不是企业所得税汇算条件的两万元吗？那我可弥补年限五年的那个金额，是不是要用9711点42+20000元？

齐红老师解答 2023-05-15 11:42

你好1；你现在都实际应纳税所得额是 9711.42%2B20000金额来的；你符合小微按5%计算缴纳所得税的；你如果之前有亏损才可以弥补哈

快账用户3155 追问 2023-05-15 11:43

感觉我是没有说清楚吗？我是说我那一行应该填多少数据？是填我12月份的营业利润吗？还是填我12月份营业利润加两万

齐红老师解答 2023-05-15 11:47

你好；合计金额来写；合计金额

快账用户3155 追问 2023-05-15 12:11

算了，可能沒说清楚。。。。。。。

齐红老师解答 2023-05-15 12:12

你好；这个弥补金额；是你合计金额的；

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