老师：您好！想请教一下，公司用的是小企业会计准则，2022年末有部分员工的年终奖金未确定，现在发放，汇算清缴的时候如何处理？
借利润分配未分配利润 贷应付职工薪酬工资 借应付职工薪酬工资 贷银行存款 应交税费个税 汇算清缴调减
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老师您好，请问21年的费用没有入账，22年2月份才发现又是小企业会计准则没有以前年度损益调整科目，请问正确应该怎么处理？如果我更正21年的账务，那可以在汇算清缴的时候调整企税吗？
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你好，我们是小规模纳税人，适用小企业会计准则，2022年有一笔3000费用没有发票，现在汇算清缴我在申报表里做了纳税调增，要补交税款，那我怎么做账啊？会计分录怎么写？ 2022年计提了一笔19000的工资，但是现在还没有发，不确定什么时候发，需要调增吗？ 所有的账务处理应该都是在汇算清缴申报以后再做调整吗？分录怎么写？需要调整报表吗？
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老师：您好！想请教一下，公司用的是小企业会计准则，2022年末有部分员工的年终奖金未确定，现在发放，汇算清缴的时候如何处理？
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老师您好，我们公司执行小企业会计准则的，然后22年有一笔账多做费用，我现在做汇算清缴发现了，纳税调增，23年的账我再来订正这22的分录，23年我到时候需要纳税调减吗，还是正常不用处理？
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老师：您好！我们公司用的是小企业会计核算制度，有笔成本费用2022年底忘记计提了！在企业所得税汇算清缴的时候已进行处理。5月份账务处理的时候，会计分录为 借：未分配利润，贷：应付账款，到五月份结账的时候，发现资产负债表和利润表的利润关系勾兑不上，未分配利润期末-期初≠净利润，这该如何处理？
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老师我们第一度取得了大肉9个点的票也认证抵扣了，开出的是免税的发票，现在需要处理吗
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老师问一下 2024年的一万多的办公用品 弄成成本了 这个调账的话怎么调账 分录怎么写？
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A想注册一个公司……之前已有一个公司当法人，还有另外两个公司B是法人，现在还要注册的公司还是A是法人，都属于同一个区……同一个税务局管辖……而且注册的经营范围内容都差不多……但是都有实际经营地址，请问，可以吗？
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工厂接单大部分是外发，极少部分是自己做，那收到的一些印花费，水洗费，等怎么入账？
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你好，@董孝彬老师 老师 一直困扰我的一个问题 我们不是很多供应商都是次月对账 然后次月再开票过来 那我平时都习惯 等次月开票过来了，再入库或者费用 这样可以吗 正常是当月暂估入库 次月收到发票去冲暂估，但是供应商很多 这样做就很麻烦 有什么更好的办法
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库存现金244213 收到欠款205000 收到卖货利润6339 银行还货款310000 未收回货款5116 支付费用 139322 仓库出的货成本28154 请问现在应该还有多少资金
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请问现在手里还应该有多少现金
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老师，给老板做的工资是3000，社保按最高的基数缴纳，每个月扣个人承担部分2500多，这样他的工资就剩个四五百，工资表这样做可以吗
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老师，税务要求企业社保基数比例调整到75%，现在想给老板社保基数拉高，但是给他做的工资只有3000，也就是社保缴费的比工资高，这种怎么办
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郭老师：这样处理就不用调整2022年账务了是吗？汇算清缴调减是在哪个申报表调减呢？是在纳税调整申报表里吗？
不用 职工薪酬明细表，第一行，实际金额和税收金额增加这个
郭老师：抱歉这么晚还打扰您！还想请教一下，如果是现在发放2022年度52000元的年终奖，那这个数据是填写在职工薪酬明细表第一行的实际金额一栏还是税收金额一栏呢？
实际金额和税收金额里面都要加上这个
这样主申报表才可以带出数据是吗？
对的是的，他现在纳税调整明细单里面，然后带主表纳税调减
郭老师：刚才你写的会计分录在奖金发放的时候做，不用返回调整2022年的金蝶账，也不用修改2022年第四季度的报表，对吗？
这个是的，不用修改的
明白了！谢谢郭老师！打扰您了！晚安！
不用客气 早点休息