学堂老师，应收账款超过三年的损失，计提坏账准备后直接就计损失了，预计是收不回了，请问汇算清缴的时候还需要纳税调增吗？填写A105090表第二行及第三行已填写，谢谢老师
你好； 是的；这个要调增处理的 ； 要写调整的
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老师，我刚刚问过资产减值损失那个问题的，我刚刚报完汇算清缴，出初稿的工作人员跟我说，那个提示不知道税务局那边会不会让我调增，我汗颜了，客户的货款情况是欠了50万，那些程序走完，破产公告也发给我们了，最后就只分回2万，那剩下48万是没得收回了的，那48我就直接做了借资产减值损失贷坏账准备，借坏账准备贷应收账款客户，我填报汇算清缴表格的时候就出现资产减值损失的税收金额有48，纳税调整金额无数据，最终纳税调整项目明细表里33行无数据，34行是灰色的无法填写数据，刚刚老师你也说忽略电子税务局这个提示，申报即可，我刚刚收到编辑初稿人的信息，又担心了，所以特地又来打扰问下老师ಥ_ಥ
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学堂老师，咨询一下，有应收账款五年了一直没收回来，领导让做坏账准备了，请问资产减值损失在汇算清缴的时候是需要纳税调增的吗？
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老师好我2021年的汇算清缴年报表是根据审计的报表填制的审计根据他们的制度调整了我的坏账准备五年以上账龄全额计提也就是补提了一些我汇算清缴的时候把补提的坏账加到了资产减值损失同时调增了应纳税所得额也是虽然调整了但是并没有影响本年利润总额账没有重做这样的操作导致2021年四季度报表和年报表数据不同也和我的帐套有不同请问我该怎么办需要去税局改数字吗我今年填2022年汇算清缴时才反应过来这个问题
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学堂老师，应收账款超过三年的损失，计提坏账准备后直接就计损失了，预计是收不回了，请问汇算清缴的时候还需要纳税调增吗？填写A105090表第二行及第三行已填写，谢谢老师
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老师，17年挂账应付账款，已付钱给对方195万，对方一直没开发票，21，22年还回货款60万现金，对方公司注销了，23年4月做坏账处理13万，走营业外支出，23年汇算清缴时候，表格进行调增处理，现在税W局产生预警，疑点是为什么有逾期三年以上的应收账款损失？ 问题一，我想问我们是否存在漏交税和漏交利息的情况？ 问题二，做坏账处理和汇算清缴调增是否正确？ 问题三，对税局预警我们应该怎么回应？
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老师，公司外账代账做的，开业好多年了现在要开始做内账，固定资产、待摊费用建账的期初数该如何确定？
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老师、给供应商支付货款是承兑支付的、没支付之前是借记库存商品，应交税费进项，贷记应付票据；可是承兑不够、需要去别的公司买、购买和支付只写了一张凭证，借记应收票据、贷记银行存款、收到购买公司的承兑之后、需要付给供应商、那付给供应商的时候、凭证怎么写呀？
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老师，您好，我公司承担了认证咨询老师的住宿费，这个住宿费开的增值税专用发票的进项税额可以抵扣吗？
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应交税费-应交增值税-进项税额转出 数字应该放借方还是贷方
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月末计提本月员工的工资 是应付工资嘛就是包括员工个人需要承担的五险一金费用和个人所得税费用嘛？以及月末计提完工资后需要计提个人所得税费用 五险一金费用嘛？会计分录分别都是什么以及应该在什么时间计提和发放各种费用之类的
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老师，我们公司一部分车间租赁给另外一家公司使用了，我们是4s店，请问给对方开发票的话怎么开
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老师 我们销售二手车，收到二手车销售统一发票 应该是二手车市场开具的。在哪里看原票原件
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老师，非本公司员工机票能否报销？
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老师好，老师想向您请教，过节我们公司买的购物卡给别人送礼，但是现在开发票不让开预付卡了，发票上开了米面油，请问老师我应该去什么科目比较好呢
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老师您好！采购月饼送客户： 借：库存商品（不含税成本）。 借：应交税费——应交增值税（进项税额）。 贷：银行存款。 赠送客户： 借：管理费用/销售费用——业务招待费（含税公允价值）。 贷：库存商品（不含税成本）。 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）。 视同销售，纳税申报时，因有销项税额，填在未开票收入栏，会计账务视同销售未确认收入，导致会计账务与申报表收入不符，怎么调整呢？
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已经确定收不回了不是计提坏账准备也需要税前调增吗？
你好 ； 要调增哈； 如果是对方就是不回款 ； 就要调增的
老师，我在A105090表里填写第二行第三行分别填写了资产损失直接计入本年损益的金额及资产损失的税收金额，但是在A105000纳税调整项目明细表里资产损失一直无法提取数据，是哪填写的不对吗？
你好； 你税收金额写0 ； 调增处理