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老师:我们收到建筑公司预付货款300万,他们对公打进款来,我们是一般纳税人,做交投石头表土买卖,我们交投给我们进项税额3 %,我们开出13 %,这样我们增值税是不是要交30万?附加税要交多少?

2023-05-19 15:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-05-19 15:48

你好 附加合计是 12  %税率

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快账用户1814 追问 2023-05-19 16:35

老师:如果36万的税款对方单独付给我们公司,备注:税款,我是不是开发票的金额只写300方可以

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齐红老师 解答 2023-05-19 16:41

你好 :如果36万的税款 这是什么税呢 

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你好 附加合计是 12  %税率
2023-05-19
这个账和报税是合理的哈
2023-04-17
你好,那这些废泥是怎么处理?
2024-03-11
您好,这个是可以的,可以
2023-05-14
如果公司是一般纳税人,销售 2016 年 5 月 1 日后自建的厂房,相关增值税规定如下: 需预缴增值税 根据国家税务总局 2016 年第 14 号 “关于发布《纳税人转让不动产增值税征收管理暂行办法》的公告”,一般纳税人转让其 2016 年 5 月 1 日后自建的不动产,应以取得的全部价款和价外费用,按照 5% 的预征率向不动产所在地主管税务机关预缴税款,向机构所在地主管税务机关申报纳税。 开发票税率 一般纳税人销售其 2016 年 5 月 1 日后自建的不动产,适用一般计税方法,开具发票的增值税税率为 9%。 进项发票抵扣 2016 年 5 月 1 日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产,以及 2016 年 5 月 1 日后发生的不动产在建工程,其进项税额应按照《不动产进项税额分期抵扣暂行办法》有关规定分 2 年从销项税额中抵扣,第一年抵扣比例为 60%,第二年抵扣比例为 40%。 应纳税额计算 按照一般计税方法,以取得的全部价款和价外费用为销售额计算应纳税额,应纳税额 = 当期销项税额 - 当期进项税额。销项税额 = 销售额 ×9%,进项税额为符合规定可以抵扣的进项发票上注明的税额等。在申报纳税时,预缴的增值税税款可以在当期增值税应纳税额中抵减,抵减不完的,结转下期继续抵减。
2025-01-06
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