您好,4月做收入结转成本分录,油漆材料先暂估 借:原材料 贷:应付账款

老师,销售成品油企业 。我购入的油对方税号给开错了,1月份开的票,我2月做账时才发现,但是我库里没有库存了,我得入到1月份里边。我怎么写分录呢
一月份没有暂估成本,二月份来的材料发票可以做主营业务成本?二月份没有销售收入,一月份的毛利率做到了百分之八十,一月份是上个会计做的,不是我做的,我现在怎么处理?我二月份开始做的账没有开发票,没有 销售收入
老师,我们生产型企业,关于采购材料有这个问题:现在是7月份,7月份材料入库,但是我们和供应商对账都是8月份,对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库,即使没有发票也要暂估入账,这样才会跟仓库入账一致,做到账实相符。但是有个疑问,就拿现在7月份来说,7月份我按照仓库收货来暂估入账,到了8月份,发票到了,我冲红7月份暂估,按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付,然后我又要再按照8月份入库的材料暂估,那么站在8月份的角度来说,岂不是两份材料入账了?当月的成本岂不是大了?
老师,我想问一下,我们是六月份开出去发票10822.82之前的会计做了分录借应收账款,贷主营业务收入-货物收入了,我们七月份收到了10333.02的钱,他扣掉了489.8的电费,这个489.8给开发票了,那我七月份怎么做分录呢?
老师,汽车喷漆行业,4月先有了主营业收入,但材料成本(油漆)五月才支付和开发票,那4月做账是不是只营业收入,不用做营业成本账目
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老师,自然人电子税务局汇缴就是法人登录哪里,我不会操作,是法人扫码,还要选单位申报。这些不会
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公司原先只有维修业务,新有了模具制作业务,制作好了直接交货给客户,没有计入库存商品,先计入了生产成本,直接结转到主营业务成本,这样可以吗? 第二个问题是维修的成本和模具制作的成本不好区分,可以主营业务收入分两个 维修收入 和模具收入 ,主营业务成本全部计入 维修成本 吗?
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作为一般纳税人贸易公司,拿到农户开的自产免税普票,可以按票面金额 ×9% 计算抵扣进项,等同于专票抵扣效果,普票也可以当专票一样抵扣??
这样写对吗,那5月初还要红字冲销吗,还我5月已付款了,直接可以写(小规模企业)借:原材料,贷:银行存款
您好,图中分录对的。要冲回啊,发票金额跟这个可能用小金额差异,我们冲回再按发票录凭证,这个发票也好当凭证的附件。 直接可以写(小规模企业)借:原材料,贷:银行存款, 不可以,因为4月已借:原材料 了,冲回后这个分录是对的
那暂估的材料成本,4月底还是正常结转吗
您好,可以正常结转成本的