老师，您好，请教一下，我们2022年12月假设开票100万，但是截止到目前只回款30万，剩余的70万后期回不回还不确定，但是现在汇算清缴，这100万没有对应的成本，导致收入高，我能不能把这70万未回款的发票部分在这个月红冲，这样就不用交企业所得税？
你好，这种有风险的，因为你的增值税销售额和所得税的销售额不一致，你的增值税去年的销售额是100，你在汇算清交的时候拿出调减的话，销售额才30。
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请问2022年我们公司有笔40万的订单，已经全部发货，有10几万余款还没回款，但是已经提前给甲方公司开具了部分发票，因为涉及到年底企业所得税问题，是不是应该在12月份把之前提前开的发票（未结转主营业务成本）冲回，并重新按货款总金额计算增值税，这样冲减利润后是不是就少缴纳了企业所得税？还可以享受小微企业100万内的所得税优惠？
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老师，您好，请教一下，我们2022年12月假设开票100万，但是截止到目前只回款30万，剩余的70万后期回不回还不确定，但是现在汇算清缴，这100万没有对应的成本，导致收入高，我能不能把这70万未回款的发票部分在这个月红冲，这样就不用交企业所得税？
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老师，您好！有个问题麻烦请教一下您，我们有个砖厂，2021年12月份我们给一建筑公司开了100万的砖的发票，当时双方约定能用我们100万的砖，截止现在对方只用了我们46万的砖，说是再不用了，剩余54万的发票对方要求红冲发票，钟老师，我想问一下像这种情况如果红冲发票税务风险大不大？如果分局要问红冲发票这么大金额的发票我们如何给分局解释？还有就是红冲发票影响的是今年的销售额吗？要不要调整2021年度汇算清缴申报表？
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老师，您好，去年我们开的劳务发票，在今年汇算清缴前对方没付款，因为没付款就没付钱给工人导致没有成本入账，在汇算清缴时我们交了6千元的税（由包工头承担，但是我们公司垫付的），现在对方说未回款的部分不在支付，那我们这边要把多开的发票红冲，在这个月红冲，那去年我们交的企业所得税6千税款包工头说就不支付给我们，说退票红冲了不产生税额了，这样合理吗
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老师，我公司，充值直播推流费100万，对方给我公司开票100万，但是现在我们只用了70万的推流，现在我公司要把剩余的30万充值提现，请问怎么操作 您好，这个的话，意思是剩下没有用完是吗 是的老师，剩下的钱需要提现出来 那你们就是 借 银行存款 贷 预付账款，之前充值是做预付了吧 没有，之前是正常入账，做了，成本，没想到会有剩余，而且对方已经把100万发票开给我们了，请问这样，发票和账务怎么处理 等于说之前1,000,000全部计入主营业务成本了是吧 那这样的话可以冲销，剩余那部分 老师这是我昨天提问的问题，老师给我回复的，接上我刚刚提问的，是不是可以这样操作
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老师，这个题我不明白，为什么要×2，怎么会是7个月呢 麻烦会的老师详细解答一下。 宋生老师，朴老师，家权老师，暖暖老师，小菲老师都不要接手我的问题
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我对于这道题的答案，我是有疑问的。麻烦问一下，这道题它的答案到底正确还是不正确。 就他跟我以往理解的答案是有冲突的，然后我又找了书看了一下，总感觉不太对。所以我想问一下。
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我对于这道题的答案，我是有疑问的。麻烦问一下老师，这道题它的答案到底正确还是不正确。 就他跟我以往理解的答案是有冲突的，然后我又找了书看了一下，总感觉不太对。所以我想问一下。
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老师公司要开仓储服务费发票，租赁的仓库人家不开租赁费，公司是不是不能开出去
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增值税在这个月是负数不行吗？这70万后面有可能都不会回款，那这样应该怎么解决呢？
那你们可以通过法律途径收回？收不回来就确认坏账。
去年12月我们是估了这个成本，今年对方不付钱也䒑会有成本那今年要还交这70万的企业所得税呢
要的需要交所得税的。
不想交这个税，还能有别的办法吗？
那你就今年红冲用以前年度损益调整来做汇算清缴，纳税调减，但是有风险。
我们是劳务公司，我还是不明白为什么会有风险，本来是提前请款的，后面有可能是由于实际工程量没有那么多，那我冲减多开的发票不是正常的吗？
你好，你实际销售了，对方没有给你回钱，你就红冲，你不确认收入，那注意义务已经产生了。
发票是你想红冲就红冲的嘛，你得考虑纳税义务，即使没有开发票，你该交税的应该也交税，你没有收到钱也得交税。
好的，感谢老师
不用客气，工作愉快