你好,应该是可以,这个专票你们现在还没抵扣吧?
.甲外贸公司是增值税一般纳税人,2019年3月从生产企业购进纺织品,取得增值税专用发票上注明价款4万元,增值税税额0.64万元;当月将该批纺织品出口取得销售收入6万元人民币。已知纺织品的增值税退税率为13%,甲外贸公司出口纺织品应退的增值税为( )万元。 老师,这道题目为什么用买价乘以退税率 A.1.58 B.0.52 C.0.64 D.1.72
某外贸公司(增值税一般纳税人,具有出口经营权)2021 年1 月从生产企业购进高档化妆品一批,取得增值税专用发票注明价款25万元,增值税3.25万元,支付购买高档化妆品的运输费用3万元,当月该批高档化妆品全部出口取得销售收入35万元。该批高档化妆品增值税退税率为13% ,高档化妆品消费税税率为15% ,计算该外贸公司出口高档化妆品应退的增值 税和消费税合计金额。 老师您好,请问这道题目里的运费是否是价外费用呢,这里的运费是否需要交增值税和消费税呢?价外费用的运费该如何界定呢?
我司是一家玩具生产公司,一般纳税人,出口了一批玩具到日本,报关单上共5条数据但其中有2条无法取得增值税专用进项发票,请问我出口退税时可以只申请3条数据进行退税吗?剩下的2条数据如何处理呢?
某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人,适用13%的增值税税率和11%的退税率,2021年2月生产经营如下:(1)免税进口料件一批,支付国外买价600万元、运抵我国口岸钱的运输费用、保险费等80万元,该料件进口关税税率15%,料件已近入库(注:关税暂不减免);(2)出口货物取得销售额1000万元;内销货物800件,开具普通发票,取得含税销售额300万元;将与内销货物相同的自产货物200件用于本企业基本建设工程,货物已经移送。 (3)购进原材料一批,取得专用发票,准予抵扣进项税额26万元。上期留抵余额为8 万元。请采用“免、抵、退”法计算2021年2月份应缴纳(或应退)的增值税。
6.某自营出口的生产企业为增值税一般纳税人,适用13%的增值税税率和11%的退税率,2021年2月生产经营如下:(1)免税进口料件-批,支付国外买价600万元、运抵我国口岸钱的运输费用、保险费等80万元,该料件进口关税税率15%,料件已近入库(注:关税暂不减免);(2)出口货物取得销售额1000万元;内销货物800件,开具普通发票,取得含税销售额300万元;将与内销货物相同的自产货物200件用于本企业基本建设工程,货物已经移送。(3)购进原材料一批,取得专用发票,准予抵扣进项税额26万元。上期留抵余额为8万元。请采用“免、抵、退”法计算2021年2月份应缴纳(或应退)的增值税。
依据增值税的有关规定不能认定为增值税一般纳税人的有:()。A5个体经营者以外的其他个人B从事货物零售业务的小规模企业C从事货物生产业务的小规模企业D不经常发生应税行为的企业
消费型增值税的特点是:()。A将当期购入固定资产的税款一-次性全部扣除B不允许扣除任何外购固定资产的价款C只允许扣除当期应计入产品价值的折旧部分D只允许扣除当期应计入产品价值的流动资产和折旧费
下列小业务中应当征收增值税的是()。A汽车制造厂生产销售小汽车B房地产公司销售商品房C银行销售理财产品D以上都征收
企业开出转账支票,向希望小学捐款60000元
企业销售B产品600件,单价400元,售价240000元,增值税额为31200元,款项已存入银行。
从温岭工厂购入甲材料,买价14500元,增值税1885元,款项尚未支付,材料已验收入库
.厂长张明出差回来,报销差旅费4750元,退回现金余款250元
根据我国现行增值税法的规定纳税人提供下列劳务应当按照建筑服务缴纳增值税的有()。C6?A汽车的租赁B汽车的修理C房屋的修缮D房屋的租赁
开出转账支票购买办公用品,取得增值税专用发票,价款5050元,税额656.50元,其中销售部门2600元,管理部门2450元
某地板企业为增值税般纳税人,2014年1月销售自产地板2批第一批800箱取得不含税收入160万元第二批500箱取得不含税收入113万元另将与第二批同型号地板200箱赠送给福利院,300箱发放给职工作福利已知实木地板消费税率为5%该企业当月应缴纳消费税()万元。
没有抵扣因为当时货物不知道是拿来出口的还是内销的一直卖不掉呆滞在那里所以发票也一直放在那里没动过。
如果勾选系统可以查询到这个发票的话没有问题的
老师现在专用发票开出来还有有效期吗?
现在专票没有有效期的限制了