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那需要做分录吗?如2022年有交纳了公积金,分录,借,应付职工薪酬—公积金,贷:银行存款,。 2023年汇算清缴发现,末做费用,如何处理

2023-05-22 13:44
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-05-22 13:45

你这个要做分录,借,以前年度损益调整待应付职工薪酬。

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你这个要做分录,借,以前年度损益调整待应付职工薪酬。
2023-05-22
分录是对的,如果12月和1月没有计提的话需要补提,但是12月份的公积金费用不能跨年计入24年度,所以12月份补提的公积金费用需要计入到24年度的费用当中去
2024-03-29
退回的是个人和企业的吗?如果是的话,借银行存款贷应付职工薪酬其他应收款。
2020-03-23
可以的,可以这么做的。那你可以借应付职工薪酬公积金5000 借应付职工薪酬公积金-5000 这样的话就没有影响了。
2025-06-26
你好,你这里就是应付职工薪酬的金额多计提了嘛。红字把多的金额冲了就可以了。
2025-06-24
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