你好1; 你开票里面直接按照每月统计开票数据不含税金额来报税即可; 你是小规模还是一般纳税人;才好判断后面的问题的
我们与供应商都是一般纳税人。 供应商A公司出上月账单金额为80万元(也就是按供应商账单我公司需要付A公司80万货款)。 事实上因为上月中供应商调价,按照实际单价,我公司应付供应商公司上月的货款为40万元。 供应商说他们的出账单不能更改,我公司必需按80万支付给A公司,A公司给我们开80万专票(*电信服务*增值电信服务)。多的40万供应商说跟我公司再签个合同退给我们。 1、请问这退回的40万应该签什么合同最合理? 2、我公司怎么就这40万做账务处理? 3、我公司需要给A公司开票吗?怎么开?
保定市博新商贸有限公司为增值税一般纳税人,2021年1月的业务情况如下:2021年1月,公司销售部门缴纳养老保险2920.35元,其中单位承担部分1946.91元,个人部分973.44元,缴纳失业保险121.72元,其中单位承担部分85.20元,个人部分36.52元,缴纳工伤保险144元。购进商品并取得增值税专用发票,金额131000元,进项税额17030元,款项已于上月支付。购进销售用包装纸箱并取得增值税专用发票金额4664.07元,进项税额606.33元,货款通过银行支付。支付广告费370元,取得增值税普通发票,现金支付。收到小规模公司开具的运费专用发票2785元,进项税额27.85元。报销销售人员出差取得的火车票650元。1月开出专用发票180000元,普票5500元,未开票收入为7900元(均为不含增值税金额)1、请写出社保计提和缴纳的分录2、请写出购进商品、包装纸箱、支付广告费的会计分录3、计算火车票可以抵扣的增值税4、假定博新公司的增值税税负为1.15%,按税负计算该公司1月需要缴纳的增值税5、按照现有进项发票,博新公司需要缴纳的增值税是多少
保定市博新商贸有限公司为增值税一般纳税人,2021年1月的业务情况如下:2021年1月,公司销售部门缴纳养老保险2920.35元,其中单位承担部分1946.91元,个人部分973.44元,缴纳失业保险121.72元,其中单位承担部分85.20元,个人部分36.52元,缴纳工伤保险144元。购进商品并取得增值税专用发票,金额131000元,进项税额17030元,款项已于上月支付。购进销售用包装纸箱并取得增值税专用发票金额4664.07元,进项税额606.33元,货款通过银行支付。支付广告费370元,取得增值税普通发票,现金支付。收到小规模公司开具的运费专用发票2785元,进项税额27.85元。报销销售人员出差取得的火车票650元。1月开出专用发票180000元,普票5500元,未开票收入为7900元(均为不含增值税金额)4、假定博新公司的增值税税负为1.15%,按税负计算该公司1月需要缴纳的增值税5、按照现有进项发票,博新公司需要缴纳的增值税是多少老师这两个题不会做,实在不好意思老麻烦你,真不会做
对方公司让我公司申请开了红字专用发票信息表,8-9月房租,金额是-35000,税额是-1750,对方公司也开了对应的红字发票过来。我公司税务网上的申报表显示进项转出是1750元。 已经扺扣了的。3个月房租,当时一次性付,按月分摊费用了。当时做的是借:预付账款 借应交税金-进项 贷:银行存款,后3个月分摊完费用 现疫情要免3个月房租,对方让我们申请开了红字增值税专用发票信息表,对方开红字发票我们,总金额是-36750,其中-35000是房租费用,-1750是进项税 这笔钱实际是没退的,抵下一年3个月房租。 请问会计分录怎么处理
分公司(本公司)4月18日产生了一笔卖给客户3瓶葡萄干52.5元的订单金额费,未收到发票,总公司的人通知我让做库存商品暂估入库,这个会计分录写的是借库存商品 不含税金额 贷应付账款 不含税金额,总公司开给我们的52.5元发票这月会邮寄给我,52.5是本公司自己承担(需要把52.5支付给总公司的),因为是样品所以免费给客户的,不过这个钱就需要分公司自己承担支付给总公司了,除了上面我写的借贷分录外还用写其他的分录吗?总公司会计跟我说做个预收款,这个预售款分录写什么合适?是不是做完预收款分录后去结转,然后全选凭证记账,最后全选凭证去结账是吗?
老师,银行汇票的基本当事人里有付款人,这种票据付款人和出票人都是银行,为什么还要付款人呢,像本票基本当事人就没有付款人了
老师,银行汇票有付款人吗出票和付款也都是银行呀
老师,票据基本当事人里,本票没付款人,为什么银行汇票有付款人呢,这两个票据不都是银行出票银行付款吗
依据增值税的有关规定不能认定为增值税一般纳税人的有:()。A5个体经营者以外的其他个人B从事货物零售业务的小规模企业C从事货物生产业务的小规模企业D不经常发生应税行为的企业
消费型增值税的特点是:()。A将当期购入固定资产的税款一-次性全部扣除B不允许扣除任何外购固定资产的价款C只允许扣除当期应计入产品价值的折旧部分D只允许扣除当期应计入产品价值的流动资产和折旧费
下列小业务中应当征收增值税的是()。A汽车制造厂生产销售小汽车B房地产公司销售商品房C银行销售理财产品D以上都征收
企业开出转账支票,向希望小学捐款60000元
企业销售B产品600件,单价400元,售价240000元,增值税额为31200元,款项已存入银行。
从温岭工厂购入甲材料,买价14500元,增值税1885元,款项尚未支付,材料已验收入库
.厂长张明出差回来,报销差旅费4750元,退回现金余款250元
是一般纳税人
你好1; 那你 缴纳增值税你注意去勾选进项税; 来抵扣哈; 到时你应交增值税=销项税 - 进项税来处理 的; 2. 你收到的发票 进项税合计来抵扣 来递减销项税哈 ;按照发票金额来支付 (如果是部分付款的 按照部分付款的金额来做分录 )
现在没有销项票 全都是进项专票和普票
你好; 那你就 暂时先不认进项税哈; 你挂待认证进项税挂着 帐哈
还有张普票 不需要报吗?
你好; 你收到的发票不用你去报税; 你做账 后报企业所得税即可; 没有开票 你就 增值税和附加税 还有 印花税-0申报即可
老师,每月需要报的税是进项税,难道不是吗?我手里的全都是专票和普票进项税,只是没有销项税是0,真的0申报就可以吗?
你好报税的是看的收入和销项税 ; 销项税是结合你抵扣 进项税之后的数据来报 缴纳的; ;你收到的是成本费用发票 ; 你 增值税部分是0 申报哈 ;你先别去认证进项税
去哪里认证进项税?
我知道是去电子税务局里认证 签了3个合同需要报印花税吧?
增值税认证平台去 勾选进项税哈; 需要报印花税的
您说的认证是发票查验平台还是报税的时候抵扣勾选那里的?
你好; 在报税之前;去勾选进项税的; 系统要操作; 如果一点都不会操作勾选进项税; 可以去学堂看看勾选课程哈 ; 有详细讲解视频的
我报过老师,我是说既然只有进项票无销项票,那就下月先不报吗?印花税也是先不报喽?不会产生滞纳金吗?
你好; 按月报哈 ; 先0申报
好的谢谢老师
不客气的; 记得一定要按月报税哈; 不报会罚款的; 没有发生就0申报; 满意请给予评价!
好的谢谢老师
不客气的; 希望能帮到你; 满意请给予评价