你好，去年公积金多计提了，跨年该怎么处理，汇算清缴怎么处理，（说改报表的就不用回了）

汇算清缴补税就可以了吧

调增之后有利润才交税

还有一个就是我去年计提的社保，借管理费用，贷管理费用了（应该贷应付职工薪酬—社保费）。但是月末出利润表的时候，贷管理费用并没有计算在里面，这个应付职工薪酬现在怎么调呢？

那不对 管理费用没影响你损益类的科目没有结转吗 没有结转资产负债表不平 借以前年度损益调整 贷应付职工薪酬社保 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整

就是贷方的管理费用软件没有带进去，然后应付职工薪酬借方一直有个数，

那你就做上面的分录 汇算清缴不调整

摘要我该怎么写呢？

第一个调整某某月份计提社保第二个结转以前年度损益调整

我们是小企业会计准则，可以直接计入利润分配-未分配利润（不通过以前年度损益调整吗？）

你好可以的 可以的

这么调整完，当年的利润表和资产负债表的勾稽关系会不等吧，这个没有事情吧

没关系的 可以忽略的

我去年两笔计提工资的话，我发现他们当时给我的工资报个人扣除了公积金，但是实际上没有这部分，其他应付款-个人公积金，这个往来怎么处理呢？

你好 也就是多发了工资 少扣除了个人负担的社保吗

多发了工资，但是扣除社保上面应该没有个人社保，但是账上的话有个贷方其他应付款-个人社保费

你好，你是申报的时候有问题，没有填写个人负担的社保，是这个意思吗？

我们公司最低缴费基数，个人部分本来在公积金系统上本来就没有，但是账做的工资还有个税部分，都做公积金的部分了。