老师能把一般纳税人，进项、销项、留底所有跟增值税有关的分录写一下吗
结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录
-
Q
老师。一般纳税人，本月进项500，销项600，上月留底300，不用交增值税，那计提了进项销项，用掉的留抵税额，要做分录吗
-
Q
一般纳税人。年底12月份结转增值税，，我是进项大于销项，有留底税额：，要做结转销项税额分录吗？
-
Q
老师能把一般纳税人，进项、销项、留底所有跟增值税有关的分录写一下吗
-
Q
老师好:一般纳税人，月末进项税额和销项税额结转科目如何写，下月初缴纳增值税和有留底的情况，如何写分录，谢谢老师
-
Q
老师，一般纳税人，进项税有留底，月底这个进项和销项税需要做个什么分录
热门问答 更多>
-
老师，一般纳税人开回来一张:保费（汽车保费），可以进项抵扣吗？
-
老师，抖音平台的订单1月已完成，但平台2月初才结算，那对应的平台服务费，我是计提在1月还是计提在2月？
-
请问老师，一般代账公司，三百一个月的都帮公司做哪些东西？
-
老师，公司和个人签了一份设计服务协议，每月支付费用3000元。合同约定个人自己自行缴纳相关税费、公司无代扣代缴义务。请问公司这里是不是不需要申报个税了？
-
老师，您好，本来是没有年终奖的，然后老板昨天说要给他自己发年终奖，那我把这个年终奖就计入2026年里面，就计提到1月份工资里面，这样可以吗。
-
老师请问：25年员工和公司借了个1万元的备用金，到25年底了，还没拿票来冲账、也没把钱还回来，在26年1月份时，开了一张普票回来说冲25年的备用金，一月份收到的这发票如何做分录
-
老师 当月计提工资后面附什么原始凭证，次月实际发放附的是工资表+银行回单？
-
生产制造企业，生产工人的工资计入直接人工-人员工资，还是生产成本-直接人工科目？
-
老师，现在开加工费怎么开票？大类这开什么？名称还写加工费行吗
-
老师，公司开业宴席花了5000元应该放在开办费吧
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，小规模纳税人的增值税能再给一个吗
小规模计提增值税的会计分录，借：应交税费——应交增值税，贷：应交税费——未交增值税。计提附加税的会计分录，借：税金及附加，贷：应交税费——应交城建税，应交税费——应交教育费附加，应交税费——应交地方教育附加。
老师如果一般纳税人，用小企业会计制度，增值税分录怎么写，麻烦给我一个采购原材料和销售收入的增值税分录
你好 你应该是混淆了概念 一般纳税人的话，税率是固定的；
一般纳税人比如13的税率您给个分录
你好 借：原材料 借：应交税费 贷：应付账款或者银行存款
你好 借：应收账款或者银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费—销项