你好老师，建筑公司，有个工程要去找业主要尾款，就开了发票给他。当时是21年12月末，谁知道中间出了一点小事情，一直没验过。到今年才验过。但是原发票我已做账了。他又把21年12月开过的发票拿来，说业主不收，让重新开，这要怎么处理呀？

你好老师，当时税都报过了，就是发票他拿去给业主，当时没收，我也不知道为什么，业主当时没收。现在重新去给发票要尾款的时候，金额有点出入，金额不一样怎么办？发票怎么开？

你好 ；那你就红冲了 ；在按开票走； 金额差异很大吗   ；之前开了好多； 本次要开好多；  红冲好多  

您的意思是说，按原金额开一张红字发票冲掉，然后按现在的金额重新开一张发票出来？

你好； 对的；本身也应该这样操作的  

但是当时是小规模开的，是1%的税率，现在是一般纳税人，这个税率怎么办？

你好；按1%去处理哈； 你本身就是红冲 小规模期间的业务的 

那我现在票用增值税专用发票开吗？

你好；  可以开；  反正税率按1%去处理    ；你开了专票就不能免税哦  

开专票也是开一个点的吗？还是开九个点的呢？如果不用专票，用普通发票，可以开几个点呢？