请问老师，2022年应付职工薪酬贷方的金额与放到成本费用的金额有个差异，当时放到管理费用了，但是后来说是可以归集到对应的成本中，所以在成本中。请问企业所得税汇算清缴的时候，要放到工资里面核算吗？

请问老师，单位给员工每月固定的电话费、交通费，与工资一同发放的，但是没有走应付职工薪酬，而是借管理费用 贷 银行存款直接走的，请问老师企业所得税汇算清缴的时候，我需要把管理费用-交通费 通讯费放到福利费中吗？我问了财务之所以这样做的目的，是因为应付职工薪酬是有限额要求的，因此没有通过应付职工薪酬走。

请问老师，单位与工资一同发放的住房补贴，借管理费用-住房补贴（没有放到二级科目工资），贷：应付职工薪酬-工资。请问老师我在做企业所得税汇算清缴的时候，计提福利费基数 要加上部分放大管理费用-住房补贴的金额吗？谢谢

请问老师，单位是国企，与工资一起发放的货币性交通补贴和通讯补贴，与工资一同发放，并已缴纳个税，借方 管理费用-通讯费、交通费 贷：银行存款。费用没有走工资，贷方也没有走应付职工薪酬。请问老师，按照图片的说法算作工资的对吧？请问老师企业所得税汇算清缴需要把这部分跳到工资吗？

老师:你好！ 请问汇算清缴5050表可以不填吗？我们之前是代账公司做账，前两年的汇算清缴都没有填这张表。 代账公司之前都没有计提劳务费，发放时: 借:应付工资–劳务费 贷:银行存款/现金 有成本票后: 借:主营业务成本 贷:应付工资–劳务费。 之前缺成本票，很多劳务费没有归集成本，导致资产负债表上的应付职工薪酬是负数。由于工程款只结算了一部分， 我现在要是纳税调减，那利润就成负数了，我能不能汇算清缴不调整，到2023年再结转成本时调整呢？

老师:你好！ 请问汇算清缴5050表可以不填吗？我们之前是代账公司做账，前两年的汇算清缴都没有填这张表。 代账公司之前都没有计提劳务费，发放时: 借:应付工资–劳务费 贷:银行存款/现金 有成本票后: 借:主营业务成本 贷:应付工资–劳务费。 之前缺成本票，很多劳务费没有归集成本，导致资产负债表上的应付职工薪酬是负数。由于工程款只结算了一部分， 我现在要是纳税调减，那利润就成负数了，我能不能汇算清缴不调整，到2023年再结转成本时调整呢？